Bài tập kế toán tổng hợp

[huonglt20989]

Em có bài tập này muốn mọi người cho ý kiến. Công ty này làm theo quyết đinh 48 ạ. Công ty này là công ty mới thành lập chuyên thiết kế phần mềm, trong tháng 6 có nhận 1 hợp đồng trị giá 90.000.000
Số dư đầu kì các TK như sau
TK 111 : 650.000.000
TK112 : 2.000.000.000
TK 211 : 350.000.000
TK411 : 3.000.000.000
Trong tháng 6/2011 phát sinh các nghiệp vụ sau :
1, 6/6 : Chi phí quản lý nhà thanh toán bằng tiền mặt là 1.200.000 ( chưa bao gồm VAT 10% )
2, 6/6 : Nộp thuế môn bài bằng tiền mặt 750.000
3, 10/6 : Mua văn phòng phẩm 1.560.000
4, 15/6 : Thanh toán điện, nước bằng tiền mặt 3.625.468 ( Chưa VAT 10%)
5, 20/6 : Hoàn thành bàn giao hợp đồng nên Công ty XYZ chuyển khoản thanh toán 90.000.000 ( chưa VAT 10%)
6, 27/6 : Chuyển khoản cho công ty ABC thanh toán dịch vụ 6.921.600 ( chưa VAT)
7, 30/6 : Lương nhân viên tháng 6 là 52.000.000
Khấu hao Tài sản cố định tính theo phương pháp đường thẳng
Yêu cầu :
1, Định khoản các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
2, Lập bảng cân đối kế toán
Em làm như sau :
NV1 : Nợ 6422 : 1.200.000
Nợ 133 : 120.000
Có 111 : 1.320.000
NV2 : Nợ 6422/Có 111 : 750.000
NV3 : Nợ 6422/ Có 111 : 1.560.000
NV4 : Nợ 6422 .625.468
Nợ 133 : 362.547
Có 111 .988.015
NV5 : Nợ 112 : 99.000.000
Có 511 :90.000.000
Có 333 : 9.000.000
NV6 : Nợ 6422 : 6.921.600
Nợ 133 : 692.160
Có 112 :7.613.760
NV7 : Nợ 6422/Có 334 : 52.000.000
Nợ 6422/ Có 214 : 2.916.667
Kết chuyển:
- Nợ 911/ Có 6422 :68.973.735
- Nợ 511/ Có 911 : 90.000.000
- Nợ 911/ Có 821 : 5.256.566
=> Nợ 911/ Có 421 : 15.769.699
Mọi ng cho ý kiến, xem em làm thế này đúng chưa ạ? Cảm ơn mọi ng nhiều na

 

[vinhxaco]

Ðề: Bài tập kế toán tổng hợp

NV 2 bạn làm đúng nhưng ko thể hiện được khoản phải nộp
N 6422
C 3338
N 3338
C 111