anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

[flowerlove]

có chỗ nào cần chỉnh mong cả nhà chỉ giúp e với

 

[re12a1lx0104]

Ðề: anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

Ví dụ: Tháng 10 năm 2011 tại Cty có các số liệu sau (ĐVT: VND)
Doanh thu bán hàng: 452.406.100
Giá vốn hàng bán: 319.450.000
DT hoạt động tài chính: 321.000
Chi phí khác: 8.500.000
Doanh thu khác: 9.300.000
Chi phí QLDN: 43.931.570
Chi phí bán hàng: 56.048.000
Căn cứ vào các số liệu trên kế toán định khoản
+ Kết chuyển doanh thu bán hàng
Nợ TK 511: 452.406.100
Có TK 911: 452.406.100
+ Kết chuyển giá vốn
Nợ TK 911: 319.450.000
Có TK 632: 319.450.000
+ Kết chuyển doanh thu hoạt động tài chính
Nợ TK 515: 321.000
Có TK 911: 321.000
+ Kết chuyển chi phí khác
Nợ TK 911: 8.500.000
Có TK 811: 8.500.000
+ Kết chuyển doanh thu khác
Nợ TK 711: 9.300.000
Có TK 911: 9.300.000
+ Kết chuyển chi phí quản lý doanh nghiệp
Nợ TK 911: 43.931.570
Có TK 642: 43.931.570
+ Kết chuyển chi phí bán hàng
Nợ TK 911: 56.048.000
Có TK 641: 56.048.000
XĐ KQKD lãi: Nợ 911: 436.453.923
XĐ thuế phải nộp 25%: 8.524.353
+ P/a: Nợ 821: 3.524.353
Có 3334: 3.524.353
+ Kết chuyển chi phí thuế
Nợ 911 8.524.353
Có 821 8.524.353
+ Kết chuyển tới lợi nhuận chưa phân phối
Nợ 911: 25.573.177
Có 821: 25.573.177

Các bút toán về định khoản thì cơ bản là không sai!
Trừ bút toán cuối là Có TK 421 chứ không phải 821.

Số tiền thuế sai! Bạn tính lại đi nhé! Nếu không nhầm thì nó là 8.524.383 chứ ko phải là 8.524.353.

Phần XDKQKD không phải trình bày như vậy!

Hạch toán tiền thuế sai!

Những chỗ màu đỏ bạn nên xem lại nhé!
Chúc bạn làm tốt!
Thân!

 

[datdhm2010]

Ðề: anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

OK! bạn làm rất chuẩn rùi đó. Để chi tiết hơn bạn thêm TK 4212 để kết chuyển cho cụ thể./.

 

[thuongmai58]

Ðề: anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

Bạn đã ĐK đúng, trừ bút toán 911/821 (TK 4212) (Lợi nhuận chưa phân phối) . Nhưng cách tính toán và lập bảng biểu của bạn hình như chưa ổn. Căn cứ số liệu và cách hạch toán của bạn mình làm lại. Ban cho mình Email mình gữi cho bạn (Cùng tất cả mọi người) tham khảo nhé. Nếu có gì ko ổn xin lượng thứ....

 

[flowerlove]

Ðề: anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

cám ơn mọi người nhìu ^^

---------- Post added at 09:02 ---------- Previous post was at 09:00 ----------

Bạn đã ĐK đúng, trừ bút toán 911/821 (TK 4212) (Lợi nhuận chưa phân phối) . Nhưng cách tính toán và lập bảng biểu của bạn hình như chưa ổn. Căn cứ số liệu và cách hạch toán của bạn mình làm lại. Ban cho mình Email mình gữi cho bạn (Cùng tất cả mọi người) tham khảo nhé. Nếu có gì ko ổn xin lượng thứ....

mail của m là flowerlove1012@gmail.com mình chưa thành thạo lắm cách vào sổ và lập bảng mong các a chị chỉ giúp. thanhk mọi người

 

[ticauvuot]

Ðề: anh chị xem hộ bài kết chuyển vào sổ như em làm thế này đã chuẩn chưa với ạ???

bạn ơi. gửi cho mình 1 file với bạn nhé. mail của mình nè: thoa.phan@g1.mobioneer.com

Cảm ơn bạn nhìu nhé.