thuynga.kute
Hoạt động cuối:
10/4/14
Gia nhập :
9/3/12
Bài viết:
103
Được cảm ơn:
0
Điểm thành tích:
0

Đang theo dõi 1

Người theo dõi 2

Chia sẻ trang này

thuynga.kute

New Member

Hội viên mới
thuynga.kute được nhìn thấy lần cuối:
10/4/14
    1. pqhung091965
      pqhung091965
      Bạn làm bảng kê 05 lại , chỉ cho phụ lục này thôi,không sử dụng các phụ lục khác nhé.
      Phần ủy quyền quyết toán thay, không đánh dấu kiểm .
      Phần thu nhập chịu thuế :
      + chỉ tiêu 11 : ghi như cũ
      + chỉ tiêu 12 : để trống không ghi
      Phần các khoản giảm trừ :
      + chỉ tiêu 13 (giảm trừ gia cảnh) : nhâp 48.000.000
      các chỉ tiêu còn lại để trống
      Sau đó bấm nút ghi để chuyển dữ liệu vào tờ khai thuế .
      Kết quả chỉ có TK thuế và bảng kê 05 mới có số liệu, các phụ lục khác không có
    2. pqhung091965
      pqhung091965
      tôi gởi lại rồi, bạn đã là xong chưa vậy .
    3. pqhung091965
      pqhung091965
      Không ghi gì ở chỉ tiêu 13 cả, chỉ tiêu giảm trừ gia cảnh vẫn ghi 48.000.000 . Vì nếu không ghi ở chỉ tiêu sẽ dẫn đến việc phát sinh số thuế TNCN phải nộp như ở trên.
      Còn vì sao ghi 48 tr : thuế TNCN là tính theo năm, ta kg quan trọng việc người đó làm bao nhiêu tháng, chỉ biết rằng trong năm 2012 tôi trả thu nhập cho họ là ... đồng thì tôi giảm trừ gia cảnh cho bản thân họ nguyên năm 2012 luôn.
      Không ghi ở chỉ tiêu 13 do : thu nhập chịu thuế từ tiền lương tiền công không có khoản nào có thể được miễn thuế cả.
    4. pqhung091965
      pqhung091965
      Thường thì tôi đưa vào chỉ tiêu : Tài sản ngắn hạn khác , mã số 158 trên bảng CĐKT
    5. maya_ngoc
      maya_ngoc
      hì xin lỗi, lâu quá chưa hồi âm lại hì, hôm nay tớ mới vài diễn đàn, hì t đang làm kế toán ở hải phòng, cũng mới vào ngành, hihi. Rất vui được làm quen với bạn hì.T làm ở Kiến An, còn bạn? à tớ là Thanh sinh năm 90 hihi
    6. pqhung091965
      pqhung091965
      Điều tôi nói ở Post trước thật ra chỉ thuần túy về lý thuyết, và vấn đề này hiện vẫn còn nhiều tranh cãi giữa kế toán và thuế. Nhưng thường thì kế toán phải chịu thua.
      Việc khấu trừ thuế cho hóa đơn hàng mua vào để tặng cho khách hàng còn phụ thuộc vào nhiều thủ tục pháp lý chứ không đơn giản như việc mua bán hàng hóa bình thường.
      Ví dụ như DN thuần túy thương mại, bán cho khách hàng 1 mặt hàng này nhưng lại tặng cho khách mặt hàng khác, thì để được khấu trừ thuế đầu vào của hóa đơn mua hàng tặng đồng thời ghi nhận CP hợp lý hợp lệ , Cty bạn phải đăng ký chương trình quà tặng này tại Sở Công thương.
      Với những DN SX-DV, thường mua bánh kẹo, bia rượu ... để tặng đối tác làm quà biếu chẳng hạn, nếu là tôi làm thì tôi sẽ không đưa các hóa đơn này vào khấu trừ cũng như ghi nhận là một khoản CP, từ sau 2007 những khoản này đều bị cơ quan thuế chỗ tôi loại ra hết.
      Bạn xem lại thử, hóa đơn mua hàng này của bạn thuộc loại nào để có cách làm cho phù hợp nhé.
    7. pqhung091965
      pqhung091965
      Trong luật thuế GTGT cũng có nói đến trường hợp này rồi, hàng hóa mua về để bán hay cho, tặng .. đều phải xuất hóa đơn nhằm mục đích trả lại thuế đầu vào đã khấu trừ khi mua.
      Bạn hãy viết hóa đơn đó như khi bán hàng, không có gì khác biệt cả.
      khi xuất hóa đơn dạng này, bạn có thể ghi nhận DT nội bộ tương ứng với CP quản lý
      Thuế GTGT đầu vào của hóa đơn mua hàng hóa biếu tặng vẫn được kê khai khấu trừ.
      Mua hàng : 156,133/331,111
      Xuất hóa đơn tặng :
      Nợ 642(641)
      Có 511
      có 3331
      Giá vốn hàng tặng : 632/156
    8. pqhung091965
      pqhung091965
      Tôi ở Quy Nhơn, làm kế toán tự do cho nhiều DN tư vấn thiết kế, thương mại, nhà hàng khách sạn, vận chuyển, bốc xếp ... nói chung là nhiều lĩnh vực
    9. pqhung091965
      pqhung091965
      Cám ơn bạn vì đã có suy nghĩ tốt về tôi, bạn đừng nên thần tượng gì tôi cả, tôi chỉ là một kế toán bình thường, chỉ là người làm công ăn lương, không phải là ông này bà nọ gì đâu.
      Tôi tham gia diễn đàn với mục đích dùng những gì mình biết, mình đã trải qua với hy vọng phần nào giúp đỡ được các bạn mới học nghề, mới ra trường có cảm giác tự tin hơn trong công việc. Tôi biết các bạn mới vào nghề luôn rất lo lắng về sự đúng sai của việc mình đang làm, có diễn đàn này để trao đổi cũng là một cách giúp các bạn ấy có chỗ bám víu để còn có hứng thú trong công việc.

      Chúc bạn cuối tuần vui vẻ.
    10. hoale0805
    11. huyentrang88
  • Đang tải...
  • Đang tải...
  • Chữ ký

    i love you,chiu chiu, Anh Tiền ơi!
XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.