BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

lehai90bn

Member
Hội viên mới
cả nhà ơi giúp mình nghiệp vụ này nữa mình ko hiểu sử lý sao cả:
công ty mình có ký 1 HD thổi rửa giếng khoan với khách hàng, sau khi đã xuất hóa đơn cho khách hàng với nội dung như sau:
có 2 hạng mục
1, Thổi rửa giếng khoan trị giá 64tr
2, sửa chữa bảo dưỡng hệ thống bơm -16tr.
tổng trị giá 80tr thuế 10% =>tổng HD LÀ 88tr
sau khi bàn giao công trình xong, khách hàng ko chịu thanh toán tiền, và xếp đã thỏa thuận với họ như nào đó mình ko rõ. nhưng đc 1 cái hóa đơn của bên đó xuất cho bên mình với nội dung như sau :
chi phí sửa chữa giếng khoan theo HDKT...( HDKT ở đây là hợp đồng mà bên mình với bên họ đã ký với nhau) trị giá 29 310 848 chưa thuế.
và sau đó khách hàng đã chuyển 50tr vào tk ngân hàng công ty mình, và coi như hết nợ
ak còn hóa đơn khách hàng xuất cho mình kia nữa bên mình ko trả tiền cho họ,ko biết có đc kt ko nữa,
giúp mình với cả nhà ơi.
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

Vì bạn viết nội dung trên diễn đàn như vậy mình cũng k rõ nghiệp vụ thực tế phát sinh bên bạn như nào? Mình chỉ có thể cung cấp cho bạn công văn số 10220/BTC-TCT ban hành ngày 20/07/2009.Nếu có gì cần trao đổi trực tiếp bạn gọi cho mình theo số ĐT sau: 0978 183 139
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

haizzzzzzzzzzzzzz cả nhà giúp mình đi. hức hức
 
cả nhà ơi giúp mình nghiệp vụ này nữa mình ko hiểu sử lý sao cả:
công ty mình có ký 1 HD thổi rửa giếng khoan với khách hàng, sau khi đã xuất hóa đơn cho khách hàng với nội dung như sau:
có 2 hạng mục
1, Thổi rửa giếng khoan trị giá 64tr
2, sửa chữa bảo dưỡng hệ thống bơm -16tr.
tổng trị giá 80tr thuế 10% =>tổng HD LÀ 88tr
sau khi bàn giao công trình xong, khách hàng ko chịu thanh toán tiền, và xếp đã thỏa thuận với họ như nào đó mình ko rõ. nhưng đc 1 cái hóa đơn của bên đó xuất cho bên mình với nội dung như sau :
chi phí sửa chữa giếng khoan theo HDKT...( HDKT ở đây là hợp đồng mà bên mình với bên họ đã ký với nhau) trị giá 29 310 848 chưa thuế.
và sau đó khách hàng đã chuyển 50tr vào tk ngân hàng công ty mình, và coi như hết nợ
ak còn hóa đơn khách hàng xuất cho mình kia nữa bên mình ko trả tiền cho họ,ko biết có đc kt ko nữa,
giúp mình với cả nhà ơi.

Theo mình thì ĐK như sau:
- Khi bạn xuất hóa đơn cho bên khách hàng ghi:
Nợ TK 131: 88tr
Có TK 511 : 80tr
Có TK 333: 8tr
_ Khi khách hàng lại xuất cho bên bạn cái hóa đơn thì ghi:
Nợ 642,641,154... : 29.310.848
Nợ 133: 2.931.085
Có 331: Tổng tiền trên hóa đơn
- Khi bạn thực hiện bù trừ công nợ thì ghi:
Nợ 331: Số tiền theo bạn ghi là 30tr
Có 131: 30tr
- Khi khách hàng thanh toán nợ cho bên bạn thì ghi:
Nợ 131: 50tr
Có 112: 50tr
Theo mình là thế có ai có ý kiến khác không?:demtien:
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

cái này bạn cần làm một biên bản bù trừ công nợ cho hai bên ký vào ghi là bù trừ từ TK 131 và TK 331 cho nhau là được coi như chuyển khoản mà cái này chỉ là thủ thuật của kế toán để ko phải chuyển khoản thôi do thực tế thì giá trị thanh toán chỉ có 50 tr thôi...
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

mọi người ơi cho ý kiến nữa đi hic hic :khoc::khoc::khoc::khoc::khoc:

---------- Post added at 05:11 ---------- Previous post was at 05:07 ----------

Theo mình thì ĐK như sau:
- Khi bạn xuất hóa đơn cho bên khách hàng ghi:
Nợ TK 131: 88tr
Có TK 511 : 80tr
Có TK 333: 8tr
_ Khi khách hàng lại xuất cho bên bạn cái hóa đơn thì ghi:
Nợ 642,641,154... : 29.310.848
Nợ 133: 2.931.085
Có 331: Tổng tiền trên hóa đơn
- Khi bạn thực hiện bù trừ công nợ thì ghi:
Nợ 331: Số tiền theo bạn ghi là 30tr
Có 131: 30tr
- Khi khách hàng thanh toán nợ cho bên bạn thì ghi:
Nợ 131: 50tr
Có 112: 50tr
Theo mình là thế có ai có ý kiến khác không?:demtien:

bạn ơi, nếu như cho vào TK 154 ĐÓ thì khi kết chuyển đc tình vào giá vốn công trình đó ko ? cơ mà sao lại nợ TK 641, 642 Là sao hả bạn .
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

bạn vẫn ko hiểu cái này à công ty ban làm Viết HĐ cho khách là 88 tr thì
Nợ 131 88 tr
Có 511
có 3331
Bên kia chuyển cho bạn là 50 tr băng chuyển khoản
Nợ 112
có 131 50 tr
Còn lại họ đang xuất trả lại cho bạn vì lý do nào đó đây có thể là họ ko đồng ý với quyết toán mà công ty bạn đưa ra họ xuất trả cho bạn 30 tr giám đóc bạn đã đồng ý thì coi như HĐ mà bên kia xuất trả chính là HĐ trả lại
Nợ 511
Nợ 33311
Có 131 số tiền trên HĐ cả thuế khoảng hơn 30 tr
Số còn lại bạn xem có phải giá đốc ko thu của họ nữa hoặc để lại để bảo hành nếu ko thu nữa thì bạn kết chuyển vào chi phí thôi
Nợ 641 có 131 số còn lại
Nhưng cẩn thận sô tiền này nếu bạn ko làm biên bản đi kèm thì ko được tính vào chi phí đâu
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

bạn vẫn ko hiểu cái này à công ty ban làm Viết HĐ cho khách là 88 tr thì
Nợ 131 88 tr
Có 511
có 3331
Bên kia chuyển cho bạn là 50 tr băng chuyển khoản
Nợ 112
có 131 50 tr
Còn lại họ đang xuất trả lại cho bạn vì lý do nào đó đây có thể là họ ko đồng ý với quyết toán mà công ty bạn đưa ra họ xuất trả cho bạn 30 tr giám đóc bạn đã đồng ý thì coi như HĐ mà bên kia xuất trả chính là HĐ trả lại
Nợ 511
Nợ 33311
Có 131 số tiền trên HĐ cả thuế khoảng hơn 30 tr
Số còn lại bạn xem có phải giá đốc ko thu của họ nữa hoặc để lại để bảo hành nếu ko thu nữa thì bạn kết chuyển vào chi phí thôi
Nợ 641 có 131 số còn lại
Nhưng cẩn thận sô tiền này nếu bạn ko làm biên bản đi kèm thì ko được tính vào chi phí đâu

oh nói thế này thì hiểu oy. thank bạn nhá nhá, hehe

---------- Post added at 05:47 ---------- Previous post was at 05:31 ----------

ak quên bạn yennamthien ơi. nếu nói như bạn , thì giống như hàng bán bị trả lại ruif, nếu vậy thì pải phản ánh cả giá vốn giám chứ nhỉ?????????????????????????
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

giá vốn của bạn là nhận công làm sao giảm được cái này trả lại hàng như trong xây dựng bạn đã xây vào đấy rồi họ ko chấp nhận bạn phải chịu lỗ thôi giá vốn vẫn là thế mà
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

Ak rùi , oki thank bạn nhiều nha , hehe
 
Ðề: BÙ TRỪ CÔNG NỢ THẾ NÀO, help me gấp.

cả nhà ơi giúp mình nghiệp vụ này nữa mình ko hiểu sử lý sao cả:
công ty mình có ký 1 HD thổi rửa giếng khoan với khách hàng, sau khi đã xuất hóa đơn cho khách hàng với nội dung như sau:
có 2 hạng mục
1, Thổi rửa giếng khoan trị giá 64tr
2, sửa chữa bảo dưỡng hệ thống bơm -16tr.
tổng trị giá 80tr thuế 10% =>tổng HD LÀ 88tr
sau khi bàn giao công trình xong, khách hàng ko chịu thanh toán tiền, và xếp đã thỏa thuận với họ như nào đó mình ko rõ. nhưng đc 1 cái hóa đơn của bên đó xuất cho bên mình với nội dung như sau :
chi phí sửa chữa giếng khoan theo HDKT...( HDKT ở đây là hợp đồng mà bên mình với bên họ đã ký với nhau) trị giá 29 310 848 chưa thuế.
và sau đó khách hàng đã chuyển 50tr vào tk ngân hàng công ty mình, và coi như hết nợ
ak còn hóa đơn khách hàng xuất cho mình kia nữa bên mình ko trả tiền cho họ,ko biết có đc kt ko nữa,
giúp mình với cả nhà ơi.

Theo mình bạn hạch toán bình thường từng nghiệp vụ 1:
- doanh thu dịch vụ khách hàng:
N 131 88t (theo doi chi tiết cho công ty khách hàng)
C 511 80t
C 3331 8T
- phần chi phí mà bên khách hàng xuất hóa đơn cho mình:
N chi phí (627 hoặc 154) vì không hiểu cái dịch vụ này sẽ được cho vào đâu 29.310.848
N 133 (nếu có)
C 331 (chi tiết của khách hàng trên)
- Bút toán bù trừ công nợ:
N 331
C 131
- nhận thanh toán của khách hàng:
N 112 50t
C 131 (chi tiết của khách hàng trên) 50t

Nhưng có 2 vấn đề bạn cần làm rõ nhé:
1. CÁi hóa đơn chi phí bên kia xuất cho bên bạn có được thể hiện trong bản hợp đồng không? Phải có thì mới chấp nhận hóa đơn đó được nhé. Nếu không thì phải sửa hợp đồng hoặc làm tiếp 1 hợp đồng khác về chi phí này
2. Phần chi phí sau khi bù trừ mình thấy vẫn còn thiếu, bạn phải yêu cầu trả cho đủ hoặc xuất hóa đơn theo đúng khoản còn thiếu đó: 88t- 50t - (29.310.848 d x 1.1) = 5.758.067 d nữa đó.
Thân
 
Sửa lần cuối:

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top