Quý IV thuế TNDN của cty em như sau:
-Tháng 10 thuế TNDN ước tính: 4tr
Nợ TK 8211/có TK 3334: 4tr
Kết chuyển Nợ TK 911/ có TK 8211: 4tr
-Tháng 11thuế TNDN ước tính: 5tr, định khoản y như trên
-Tháng 12 lỗ tài chính em có hoạch toán thuế TNDN ước tính âm hok? hoạch toán ntn?
=> Thuế TNDN quý IV: Tổng lợi nhuận phát sinh trong kỳ x 28% = 7tr
Ước tính thuế TNDN phải nộp 9tr, nhưng thực tế phát sinh chỉ nộp 7tr. Nếu vậy em phải hoạch toán ntn? Đến tháng 01/09 em mới thực nộp số thuế TNDN 7tr.
Thanks!
-Tháng 10 thuế TNDN ước tính: 4tr
Nợ TK 8211/có TK 3334: 4tr
Kết chuyển Nợ TK 911/ có TK 8211: 4tr
-Tháng 11thuế TNDN ước tính: 5tr, định khoản y như trên
-Tháng 12 lỗ tài chính em có hoạch toán thuế TNDN ước tính âm hok? hoạch toán ntn?
=> Thuế TNDN quý IV: Tổng lợi nhuận phát sinh trong kỳ x 28% = 7tr
Ước tính thuế TNDN phải nộp 9tr, nhưng thực tế phát sinh chỉ nộp 7tr. Nếu vậy em phải hoạch toán ntn? Đến tháng 01/09 em mới thực nộp số thuế TNDN 7tr.
Thanks!