Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

hoanghuong

Member
Hội viên mới
chào các bạn, bên mình có 1 HD đầu ra của tháng 1 là hơn 800 triệu. Lúc đó do số HD đầu vào ít nên kế toán bên mình đã để sang tháng 3 mới kê khai vào phần điều chỉnh tăng cho tháng 1. Các bạn cho mình hỏi làm như vậy có đúng ko ? và nên xử lý thế nào. Thanks các bạn nhiều!
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

chào các bạn, bên mình có 1 HD đầu ra của tháng 1 là hơn 800 triệu. Lúc đó do số HD đầu vào ít nên kế toán bên mình đã để sang tháng 3 mới kê khai vào phần điều chỉnh tăng cho tháng 1. Các bạn cho mình hỏi làm như vậy có đúng ko ? và nên xử lý thế nào. Thanks các bạn nhiều!

Nguyên tắc hóa đơn tháng nào, kê khai kỳ tháng đó. Bạn không kê khai thuế đối với hóa đơn đầu ra này => khai điều chỉnh bổ sung và nộp phạt phần chậm nộp thuế.

Vansi200780 nói:
Được không sao hết, vẫn kê khai khấu trừ đàng hòang, thân chào

Lạc đề, còn không nữa là không có tác dụng đối với câu hỏi của chủ topic.
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Theo mình được biết thì giá trị kê khai của hoá đơn GTGT là 3 tháng cơ mà
Hoá đơn của tháng 1 mình có thể kê khai vào phần kê khai tháng 3 la chuyện bình thường mà đâu cần làm điều chỉnh bổ sung gì đâu?
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Theo mình được biết thì giá trị kê khai của hoá đơn GTGT là 3 tháng cơ mà
Hoá đơn của tháng 1 mình có thể kê khai vào phần kê khai tháng 3 la chuyện bình thường mà đâu cần làm điều chỉnh bổ sung gì đâu?


Trường hợp thời hạn 3tháng là của HĐ đầu vào nhá bạn. Còn HĐ đầu ra không có luật nào quy định như vậy.
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

chào các bạn, bên mình có 1 HD đầu ra của tháng 1 là hơn 800 triệu. Lúc đó do số HD đầu vào ít nên kế toán bên mình đã để sang tháng 3 mới kê khai vào phần điều chỉnh tăng cho tháng 1. Các bạn cho mình hỏi làm như vậy có đúng ko ? và nên xử lý thế nào. Thanks các bạn nhiều!

Làm kê khai điều chỉnh cho tháng 1 thì nhớ tính luôn tiền phạt nhé.
Gì mà HD tháng 01 tới tháng 03 mới làm kê khai điều chỉnh là sao ?

-----------------------------------------------------------------------------------------
Theo mình được biết thì giá trị kê khai của hoá đơn GTGT là 3 tháng cơ mà
Hoá đơn của tháng 1 mình có thể kê khai vào phần kê khai tháng 3 la chuyện bình thường mà đâu cần làm điều chỉnh bổ sung gì đâu?

HĐ đầu vào mới tính thời gian kê khai nhé.
Còn HĐ đầu ra mà chậm kê khai có nghĩ là bạn muốn trốn Thuế GTGT và Thuế TNDN (nếu qua hết Quý) đó nhé => Phạt.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Nguyên tắc hóa đơn tháng nào, kê khai kỳ tháng đó. Bạn không kê khai thuế đối với hóa đơn đầu ra này => khai điều chỉnh bổ sung và nộp phạt phần chậm nộp thuế.



Tuy là khai điều chỉnh bổ xung chậm, nhưng bây giờ tính nộp thuế theo quý mà ban. Vậy là tháng 3 điều chinh cho tháng 1 thì vẫn tính thuế trong quý đó mà. Như vậy không được sao bạn
-----------------------------------------------------------------------------------------

Ờ !! Hok cấm nên cứ việc làm đi. Nếu bị phạt thì .... he he he !!!!
HĐ có gtrị 800tr, nếu Thuế 5% thì là 40tr tiền Thuế.
Chậm nộp 100 ngày thui thì tiền phạt là 2tr đó. Quá ít mà.

HD của mình 800tr thuế 10% thì tiền thuế là 80tr, phat tới 8tr. hic, cũng ko ít đâu
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Tuy là khai điều chỉnh bổ xung chậm, nhưng bây giờ tính nộp thuế theo quý mà ban. Vậy là tháng 3 điều chinh cho tháng 1 thì vẫn tính thuế trong quý đó mà. Như vậy không được sao bạn
Thuế TNDN mới nộp theo quý.
Thuế GTGT thì tháng nào tính theo tháng đó nghe bạn.

HD của mình 800tr thuế 10% thì tiền thuế là 80tr, phat tới 8tr. hic, cũng ko ít đâu
Thuế 10% thì trễ 100 nộp phạt 4tr.
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Doanh thu tháng nào DN phải kê khai vào tháng đó. Nếu tháng 1 bạn chưa khai thuế dầu ra, thì tháng 2 bạn phải làm biên bản điều chỉnh (bổ sung doanh thu còn thiếu). Rút kinh nghiệm lần sau đừng để thế nhé. (Mình cũng một lần kê thiếu doanh thu đầu ra (nhưng là vô tình chứ không phải cố ý như bạn đâu) mình điều chỉnh vào thágn kế tiếp nhưng không phải nộp phạt gì cả.hiiiiiiiii
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

Bạn nè! chỉ có HD đầu vào mới được để đến tháng thứ 3, còn hd đầu ra nếu bạn đã ghi ngày xuất hóa đơn là tháng 1 thỉ bắt buộc nó phai phản ánh doanh thu trong tháng 1, nếu lỡ sai thì phải làm điều chỉnh gấp không ấy bị phạt te tua đó
Mình bị một lần rồi nên khiếp lắm, cố gắng và bình tĩnh nha
Chúc thành công
 
Ðề: Xử lý HD Đầu ra kê khai chậm

chào các bạn, bên mình có 1 HD đầu ra của tháng 1 là hơn 800 triệu. Lúc đó do số HD đầu vào ít nên kế toán bên mình đã để sang tháng 3 mới kê khai vào phần điều chỉnh tăng cho tháng 1. Các bạn cho mình hỏi làm như vậy có đúng ko ? và nên xử lý thế nào. Thanks các bạn nhiều!

- Bạn kê khai vậy là không đúng rồi
- Tháng 3 kê khai điều chỉnh tăng cho tháng 1, bây giờ là tháng 6... Cơ quan thuế chưa mời bạn lên để xử phạt sao? Nhưng tốt nhất là bạn cứ phải chuẩn bị tiền để nộp phạt thôi.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top