Mọi người có thể giúp em được chứ

Linira

New Member
Hội viên mới
Công ty C nộp thuế TNDN theo thuế suất 22%, khấu hao TSCĐ theo phương pháp đường thẳng có tài liệu sau (đvt: 1.000đ):
  • Theo báo cáo năm N:
  • Lợi nhuận kế toán trước thuế là 1.000.000.
  • TSCĐ A nguyên giá 180.000, bắt đầu khấu hao đầu tháng 7 năm N, thời gian khấu hao theo kế toán là 2 năm và theo thuế là 3 năm.
  • Theo báo cáo năm N+1:
  • Lợi nhuận kế toán trước thuế là 800.000.
  • Công cụ giá thực tế 45.000 đưa vào sử dụng cuối tháng 10 năm N+1, thời gian kế toán ước tính phân bổ là tháng và theo thuế là 6 tháng.
  • Theo báo cáo năm N+2:
  • Lợi nhuận kế toán trước thuế là 900.000.
  • Theo báo cáo năm N+3:
  • Lợi nhuận kế toán trước thuế là 700.000.
Yêu cầu:
  1. Xác định chênh lệch giữa lợi nhuận kế toán và thu nhập chịu thuế từng năm N, N+1, N+2.
  2. Tính toán và định khoản liên quan đến chi phí thuế TNDN từng năm N, N+1, N+2.
 
Em đưa ra lời giải của em rồi nhờ mọi người kiểm tra or em đưa ra chỗ em chưa hiểu để được hướng dẫn chứ các anh/chị ko giải bài tập thay em em nhé.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top