Xuất hóa đơn sai

[luuduyen.190592]

Anh/ chị cho em hỏi. Bgjo e mới phát hiện ra hóa đơn 30/9/2019 có 1 hóa đơn dịch vụ sửa chữa bị xuất sai (đã kê khai thuế ). Kế toán xuất hóa đơn với nội dung (DỊCH VỤ SỮA CHỬA BẢO DƯỠNG XE , số tiền 80.000.000đ, thuế gtgt 8.000.000) ko có CHI TIẾT cho từng hạng mục (nvl, nhân công...) . Đây là hóa đơn điện tử ạ
Bgio e phải xử lý hóa đơn này như thế nào ạ
Giúp e với
Em cám ơn anh/chị

 

[Son.Tran]

Theo điều 9 Thông tư 32/2011/TT-BTC của Bộ Tài chính ban hành ngày 14/03/2011 hướng dẫn về khởi tạo, phát hành và sử dụng hoá đơn điện tử - hướng dẫn xử lý đối với hóa đơn điện tử đã lập như sau

• Trường hợp hóa đơn đã lập và gửi cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế. Sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập văn bản thỏa thuận có chữ ký điện tử của cả hai bên ghi rõ sai sót.
• Đồng thời người bán lập hoá đơn điện tử điều chỉnh sai sót. Hoá đơn điện tử lập sau ghi rõ điều chỉnh (tăng, giảm) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn điện tử số…, ký hiệu…

Bạn tham khảo nhe

 

[luuduyen.190592]

@Son.Tran a cho e hỏi. Hóa đơn ko diễn giải chi tiết nhưng tổng số tiền trên hóa đơn vẫn đúng, ko ảnh hưởng đến số tiền . Vậy e lập hóa đơn điều chỉnh chỗ nội dung ghi: Hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn số, ký hiệu, với nội dung chi tiết như sau: Tên hàng, số tiền...e diễn giải chi tiết NHƯNG tổng số tiền hóa đơn e ghi 0 đồng hay là e xuất lại hóa đơn bình thường ạ. Và nếu e xuất hóa đơn 0 đồng thì có phải kê khai lại thuế ko ạ.Em cám ơn

 

[4084424]

@Son.Tran a cho e hỏi. Hóa đơn ko diễn giải chi tiết nhưng tổng số tiền trên hóa đơn vẫn đúng, ko ảnh hưởng đến số tiền . Vậy e lập hóa đơn điều chỉnh chỗ nội dung ghi: Hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn số, ký hiệu, với nội dung chi tiết như sau: Tên hàng, số tiền...e diễn giải chi tiết NHƯNG tổng số tiền hóa đơn e ghi 0 đồng hay là e xuất lại hóa đơn bình thường ạ. Và nếu e xuất hóa đơn 0 đồng thì có phải kê khai lại thuế ko ạ.Em cám ơn

Tiền đúng ko sai thì trên hoá đơn điều chỉnh kho ghi nhé bạn. Quan trọng BB điều chỉnh bạn ghi rõ chi tiết ra là được.
ko ảnh hưởng tiền và thuế thì ko cần khai thuế gtgt lại nhé bạn, bạn chỉ báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn có sử dụng hoá đơn điều chỉnh đó là được