Xuất hóa đơn doanh thu kéo về năm trước, truy thu thuế GTGT + TNDN

Thảo luận trong 'Ứng dụng pháp luật thuế' bắt đầu bởi Kiều bánh bèo, 17/3/18.

  1. Kiều bánh bèo

    Kiều bánh bèo New Member Hội viên mới

    Em có một số thắc mắc về kế toán mong mọi người hỗ trợ giúp em nha
    Em cám ơn trước ạ!

    khi qt thue nam truoc bên thuế yêu cầu cty e xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu kết chuyển tu 131 đã treo từ những năm trước và truy thu thuế tndn và gtgt.
    vd e xuất hđ gia tri 55tr e định khoản
    n131 55tr
    c511 50tr
    c3331 5tr
    phần thuế gtgt, tndn bị truy thu định khoản
    n811 15tr
    c3331 5tr
    c3334 10tr
    làm như vậy thì bút toán “ có 3331 “ cua cung một khoản đc định khoản 2 lần là sai rồi phải ko ạ?
    hay mình chỉ đưa phần truy thu thuế tndn vào 811 còn 3331 chỉ định khoản lúc xuất hoá đon và cấn trừ khi nộp?
    mong anh chị hướng dẫn cụ thể giúp e :-((((
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.