Xuất hóa đơn doanh thu kéo về năm trước, truy thu thuế GTGT + TNDN

Kiều bánh bèo

New Member
Hội viên mới
Em có một số thắc mắc về kế toán mong mọi người hỗ trợ giúp em nha
Em cám ơn trước ạ!

khi qt thue nam truoc bên thuế yêu cầu cty e xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu kết chuyển tu 131 đã treo từ những năm trước và truy thu thuế tndn và gtgt.
vd e xuất hđ gia tri 55tr e định khoản
n131 55tr
c511 50tr
c3331 5tr
phần thuế gtgt, tndn bị truy thu định khoản
n811 15tr
c3331 5tr
c3334 10tr
làm như vậy thì bút toán “ có 3331 “ cua cung một khoản đc định khoản 2 lần là sai rồi phải ko ạ?
hay mình chỉ đưa phần truy thu thuế tndn vào 811 còn 3331 chỉ định khoản lúc xuất hoá đon và cấn trừ khi nộp?
mong anh chị hướng dẫn cụ thể giúp e :-((((
 
Cùng câu hỏi với bạn này mà cũng k hỏi được ai nên vào đợi xem :-(
 
Em có một số thắc mắc về kế toán mong mọi người hỗ trợ giúp em nha
Em cám ơn trước ạ!

khi qt thue nam truoc bên thuế yêu cầu cty e xuất hoá đơn ghi nhận doanh thu kết chuyển tu 131 đã treo từ những năm trước và truy thu thuế tndn và gtgt.
vd e xuất hđ gia tri 55tr e định khoản
n131 55tr
c511 50tr
c3331 5tr
phần thuế gtgt, tndn bị truy thu định khoản
n811 15tr
c3331 5tr
c3334 10tr
làm như vậy thì bút toán “ có 3331 “ cua cung một khoản đc định khoản 2 lần là sai rồi phải ko ạ?
hay mình chỉ đưa phần truy thu thuế tndn vào 811 còn 3331 chỉ định khoản lúc xuất hoá đon và cấn trừ khi nộp?
mong anh chị hướng dẫn cụ thể giúp e :-((((
Cái này không thể nói là định khoản 2 lần được. Vì theo biên bản truy thu là thuế GTGT và TNDN nên em phải biết tại sao nó truy thu thuế GTGT và truy thu khoản gì. Còn phần hạch toán của em thì okie rồi.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top