Chào các anh chị và các bạn trong diễn đàn!
Em mới vào làm một công ty du lịch, công ty cũng mới thành lập.
Em chưa làm sổ sách về lĩnh vực này nên còn bối rối quá, rất mong được chỉ giúp.
Công ty em tổ chức Tour đi du lịch nước ngoài. Chi phí vé máy bay khứ hồi và lệ phí xin visa 200 triệu, chi phí phát sinh tại nước ngoài 300 triệu. Tiền lời 110 triệu (đã có VAT 10%).
Khi em xuất hóa đơn em đã tách ra 02 dòng :
1. Chi phí không thuế : 200+300 =500 triệu
2. Chi phí có thuế : 100 triệu
Tiền thuế : 10 triệu
3. Tổng tiền thu từ khách hàng : 610 triệu.
Em xuất hóa đơn như vậy đúng không ạ hay phải tách ra 3 dòng : Không chịu thuế 300tr, thuế suất 0% : 200tr, thuế suất 10% : 100tr?
Và khi kê khai thuế đầu ra, cùng 1 số hóa đơn đó, em đang phân vân giữa 2 cách kê khai :
Cách 1.
Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT : 300 triệu (chi phí phát sinh tại nước ngoài và phí visa)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0% : 200 triệu ( chi phí vé máy bay)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 10% : 100 triệu (tiền lời), tiền thuế 10 triệu.
Cách 2.
Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT : 500 triệu (vé máy bay, phí visa, chi phí phát sinh tại nước ngoài)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 10% : 100 triệu (tiền lời), tiền thuế 10 triệu.
Sắp báo cáo thuế rồi, em rối quá. Rất mong nhận được sự hỗ trợ từ các anh chị và các bạn.
Em cảm ơn nhiều ạ.
Em mới vào làm một công ty du lịch, công ty cũng mới thành lập.
Em chưa làm sổ sách về lĩnh vực này nên còn bối rối quá, rất mong được chỉ giúp.
Công ty em tổ chức Tour đi du lịch nước ngoài. Chi phí vé máy bay khứ hồi và lệ phí xin visa 200 triệu, chi phí phát sinh tại nước ngoài 300 triệu. Tiền lời 110 triệu (đã có VAT 10%).
Khi em xuất hóa đơn em đã tách ra 02 dòng :
1. Chi phí không thuế : 200+300 =500 triệu
2. Chi phí có thuế : 100 triệu
Tiền thuế : 10 triệu
3. Tổng tiền thu từ khách hàng : 610 triệu.
Em xuất hóa đơn như vậy đúng không ạ hay phải tách ra 3 dòng : Không chịu thuế 300tr, thuế suất 0% : 200tr, thuế suất 10% : 100tr?
Và khi kê khai thuế đầu ra, cùng 1 số hóa đơn đó, em đang phân vân giữa 2 cách kê khai :
Cách 1.
Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT : 300 triệu (chi phí phát sinh tại nước ngoài và phí visa)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0% : 200 triệu ( chi phí vé máy bay)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 10% : 100 triệu (tiền lời), tiền thuế 10 triệu.
Cách 2.
Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT : 500 triệu (vé máy bay, phí visa, chi phí phát sinh tại nước ngoài)
Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 10% : 100 triệu (tiền lời), tiền thuế 10 triệu.
Sắp báo cáo thuế rồi, em rối quá. Rất mong nhận được sự hỗ trợ từ các anh chị và các bạn.
Em cảm ơn nhiều ạ.
