Xuất hóa đơn đã hủy và sai số thứ tự hóa đơn

[tintin456]

Chào anh/chị. Em mới vào làm cho công ty được 1 tháng,em sẽ bắt đầu kê khai thuế từ quý 4.Trong quá trình kiểm tra lại quyển hóa đơn GTGT đầu ra thì em phát hiện điều này : Trong quý 1,kế toán cũ kê khai trong BCTH sử dụng hóa đơn là hủy 3 số hóa đơn nhưng có 1 số kế toán bỏ trống,không gạch chéo. Tới quý 2, giám đốc viết hóa đơn cho kh thì lại viết vào hóa đơn đã hủy đó và lại còn sai số thứ tự hóa đơn nữa.Khách hàng đã kê khai thuế rồi,còn công ty em thì chưa kê khai.Vậy bây giờ em phải xử lý như thế nào ạ?

 

[Tin Học Kế Toán ATP]

e thu hồi lại xuất hóa đơn khác

 

[tintin456]

em cảm ơn ạ.Có chị kế toán kia bảo là vì khách hàng đã kê khai thuế đợt quý 2 rồi mà bên mình chưa kê khai,thuế sẽ phát hiện ra ngay và đó là tội gian lận thuế nên quý 4 phải kê khai vào, và thông báo lại với cơ quan thuế là không hủy hóa đơn đó,sau đó lập hóa đơn điều chỉnh và nộp tiền phạt nữa.Như vậy có đúng không ạ?

 

[Tin Học Kế Toán ATP]

e chưa kê quý 2 hay chưa kê hóa đơn này ở quý 2
nếu kê rồi thì e k đc phép kê lại ở quý 4 nữa, và vì nó sai sót mà đã kê và nộp rồi thì bên thuế chắc chắn quản lý đc hết những số hóa đơn của em nên bắt buộc phải hủy bỏ

còn sau này thuế có phạt thì sẽ có mail và điện thoại thông báo trước cho bên e nhé

 

[tintin456]

vâng,công ty em quý 2 chưa khai báo hóa đơn này ạ,còn bên mua thì kê khai rồi. Vậy giờ em lập biên bản thu hồi hóa đơn và xuất hóa đơn mới (không phải hóa đơn điều chỉnh) cho khách hàng phải không ạ?

 

[Tin Học Kế Toán ATP]

đúng rồi em.
em có thể chủ động gọi cho quản lý thuế để hỏi xem trường hợp sai sót và e sửa như thế có vấn đề j k. rồi sau đó mình theo hướng dẫn của quản lý thuế khu vực nhé

 

[tintin456]

Vâng,em cảm ơn ạ.