Có 1 vấn đề rất cấp bách Mem nào biết chỉ giúp mình nhé:
Công ty mình là cty Thương Mại trước đây có mua 1 lượng bút bi nhất định về với mục đích là tặng khách hàng (Khi hạch toán mình ghi nhận vào 242 phân bổ dần). Khi quyết toán số thuế GTGT của phần giá trị đã phân bổ bị loại ra do bên mình không xuất hóa đơn đầu ra
Hiện cán bộ quản lý yêu cầu mình phải xuất hóa đơn đầu ra phần giá trị còn lại để được tính vào chi phí hợp lý cho những năm tiếp theo, yêu cầu xuất với nội dung "Quà tặng khách hàng", đơn giá = giá bên mình đã mua, vừa kê khai đầu ra vừa kê khai đầu vào. Vậy:
1. Tên khách hàng mình xuất có phải là tên Cty mình để mình có thể vừa kê khai đầu ra, vừa kê khai đầu vào bù trừ số VAT?
2. Nếu viết tên KH là Cty mình thì có cần kèm theo danh sách thực tế những khách hàng mà mình đã tặng quà?
3. Cách hạch toán nghiệp vụ này thế nào cho đúng?
Mem nào biết chỉ giúp mình nhé
Thank nhiều nhiều!
Công ty mình là cty Thương Mại trước đây có mua 1 lượng bút bi nhất định về với mục đích là tặng khách hàng (Khi hạch toán mình ghi nhận vào 242 phân bổ dần). Khi quyết toán số thuế GTGT của phần giá trị đã phân bổ bị loại ra do bên mình không xuất hóa đơn đầu ra
Hiện cán bộ quản lý yêu cầu mình phải xuất hóa đơn đầu ra phần giá trị còn lại để được tính vào chi phí hợp lý cho những năm tiếp theo, yêu cầu xuất với nội dung "Quà tặng khách hàng", đơn giá = giá bên mình đã mua, vừa kê khai đầu ra vừa kê khai đầu vào. Vậy:
1. Tên khách hàng mình xuất có phải là tên Cty mình để mình có thể vừa kê khai đầu ra, vừa kê khai đầu vào bù trừ số VAT?
2. Nếu viết tên KH là Cty mình thì có cần kèm theo danh sách thực tế những khách hàng mà mình đã tặng quà?
3. Cách hạch toán nghiệp vụ này thế nào cho đúng?
Mem nào biết chỉ giúp mình nhé
Thank nhiều nhiều!
