Xuất bổ sung VAT đầu ra.

[giotnang02]

Bên mình xuất HĐ VAT đầu ra cho mỗi mặt hàng là 10%, nhưng vừa rồi do nhầm lẫn giữa các TT mới nên xuất khoảng vài tờ HĐ với VAT 5%.Sau khi nộp tờ khai Cán bộ thuế yêu cầu mình xuất thêm HĐ bổ sung 05% phần thuế còn thiếu. Nhưng khi hạnh toán thì chỉ hạch toán tiền thuế mà ko htoán tiền hàng.
Mình hạch toán:
N131 : thêm 5% VAT
C3331 : "
thì có đúng ko nhỉ?Có ai có ý kiến gì khác thì giúp mình nhé?Thanks all!

 

[biennhohtx05]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Bên mình xuất HĐ VAT đầu ra cho mỗi mặt hàng là 10%, nhưng vừa rồi do nhầm lẫn giữa các TT mới nên xuất khoảng vài tờ HĐ với VAT 5%.Sau khi nộp tờ khai Cán bộ thuế yêu cầu mình xuất thêm HĐ bổ sung 05% phần thuế còn thiếu. Nhưng khi hạnh toán thì chỉ hạch toán tiền thuế mà ko htoán tiền hàng.
Mình hạch toán:
N131 : thêm 5% VAT
C3331 : "
thì có đúng ko nhỉ?Có ai có ý kiến gì khác thì giúp mình nhé?Thanks all!

Bạn hạch toán vậy là đúng rồi, xé cái hoá đơn đỏ đưa cho khách hàng để họ khấu trừ và trả thêm tiền cho mình. Còn TH không tìm thấy khách hàng thì bạn phải chiụ tiền thuế đó thôi không được tính vào chi phí hợp lý đâu bạn nhé.

 

[Mộc Thủy]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Bên mình xuất HĐ VAT đầu ra cho mỗi mặt hàng là 10%, nhưng vừa rồi do nhầm lẫn giữa các TT mới nên xuất khoảng vài tờ HĐ với VAT 5%.Sau khi nộp tờ khai Cán bộ thuế yêu cầu mình xuất thêm HĐ bổ sung 05% phần thuế còn thiếu. Nhưng khi hạnh toán thì chỉ hạch toán tiền thuế mà ko htoán tiền hàng.
Mình hạch toán:
N131 : thêm 5% VAT
C3331 : "
thì có đúng ko nhỉ?Có ai có ý kiến gì khác thì giúp mình nhé?Thanks all!

Hạch toán chính xác oy bạn àh, mình cũng có 1 TH giống bạn

 

[giotnang02]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Trường hợp xuất HĐ mà ko đưa cho khách hàng thì HĐ đỏ mình phải làm gì? Hay để nguyên trong cuốn thì có được ko?Và phải hạch toán ntn?

 

[biennhohtx05]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Trường hợp xuất HĐ mà ko đưa cho khách hàng thì HĐ đỏ mình phải làm gì? Hay để nguyên trong cuốn thì có được ko?Và phải hạch toán ntn?

Như mình nói đó, không tìm được khách hàng hay khách hàng cố tình không lấy thì cứ để nguyên liên đỏ tại cuốn hoá đơn.
Hạch toán:
Nợ 811
Có 3331 (5% thuế bổ sung)
Vì đây là lỗi của mình nên chi phí 811 này không được tính là chi phí không hợp lý nhưng cuối kỳ vẫn kết chuyển sang 911 bình thường.

 

[giotnang02]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Nhưng nếu thuế VAT đầu ra trên tờ khai ko khớp với sổ chi tiết của TK3331?

 

[mairua4579]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

minh chưa bao giờ xuất HĐ đơn bổ sung nên không biết là khi xuất thì viết như thế nào nữa. mình vẫn ghi lại toàn bộ giá trị tiền hàng trong tờ HĐ trước và ghi thêm 5% VAT vào tờ HĐ bỏ sung phải không? hay trong phần nội dung mình ghi là HĐ đơn bổ sung thôi?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Nhưng nếu thuế VAT đầu ra trên tờ khai ko khớp với sổ chi tiết của TK3331?

sao lại không khớp được hả bạn? mình nghĩ nếu bạn xuất thêm HĐ bổ sung thì bạn phải làm thêm tờ kê khai bổ sung chứ?

 

[biennhohtx05]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Nhưng nếu thuế VAT đầu ra trên tờ khai ko khớp với sổ chi tiết của TK3331?

Phải khớp chứ bạn, bạn xuất HĐ tháng nào thì hạch toán tháng đó, cả tờ khai và sổ chi tiết 3331 đều có mặt 5% thuế bổ sung này thì sao không khớp được.

 

[giotnang02]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

uh, đúng rồi.Mình quên mất.Cảm ơn cả nhà nhé!
-----------------------------------------------------------------------------------------
To mairua:Khi xuất HĐ bổ sung thêm tiền thuế thì ghi ở côt diễn giải là: Xuất bổ sung tiền VAT số HĐ0123,Số seri00. Rồi để trống cột đơn giá,SL, chỉ ghi thành tiền, và tiền thuế 5% bổ sung thêm mà thôi. Khi hạch toán thì chỉ htoán tiền thuế, còn tiền hàng thì đã hạch toán rồi,nên ko hạch toán nữa.(Cán bộ thuế đã HDẫn mình như vậy đó).

 

[cattien]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Nhưng nếu thuế VAT đầu ra trên tờ khai ko khớp với sổ chi tiết của TK3331?

Thì bạn phải ktra xem nó sai ở đâu để điều chỉnh lại

Bạn hạch toán vậy là đúng rồi, xé cái hoá đơn đỏ đưa cho khách hàng để họ khấu trừ và trả thêm tiền cho mình. Còn TH không tìm thấy khách hàng thì bạn phải chiụ tiền thuế đó thôi không được tính vào chi phí hợp lý đâu bạn nhé.
hôm nay 02:47 PM

Có liên quan gì tới chi phí đâu nhỉ???

 

[biennhohtx05]

Ðề: Xuất bổ sung VAT đầu ra.

Trích:
Bạn hạch toán vậy là đúng rồi, xé cái hoá đơn đỏ đưa cho khách hàng để họ khấu trừ và trả thêm tiền cho mình. Còn TH không tìm thấy khách hàng thì bạn phải chiụ tiền thuế đó thôi không được tính vào chi phí hợp lý đâu bạn nhé.

Có liên quan gì tới chi phí đâu nhỉ???

Bác không hiểu vấn đề hay đang thử thách em đấy, dù sao em cũng trả lời chân thành như sau.

Bác xuất thêm cho cá nhân nào đó cái hoá đơn mà người ta không chịu nhận vì người ta không cần hoá đơn để làm gì và người ta cũng không chịu trả thêm tiền thuế, hoặc bác không biết khách hàng đó ở đâu mà đòi thêm 5% thuế kia thì bác ĐK sao.
1/ Khi xuất hoá đơn
Nợ 131/Có 133 = 5% thuế bổ sung
2/ Khi không thấy mặt mũi khách hàng đâu, cái sổ 131 cứ có số dư là 5% không có ai nhận nợ bác đành xử lý
Nợ 811/Có 131 (phần này có được coi là hợp lý không vậy bác)
Bác cho là có hay không thì nó cũng liên quan đến chi phí cả.