Trong tháng 09/2009 :
-Số VAT đấu vào : 500 ngan
-Số VAT đầu ra : 1tr
- Số VAT phải nộp :500 ngàn => đã đi nộp.
Tháng 10 không phát sinh VAT đầu ra, đầu vào.
Nhưng đến đầu tháng 11, cty có 1 số trục trặc với Chi cuc thuế, thuế yêu cầu huỷ hết HĐ đã xuất trong T09/09
Do đó em đã làm tờ khai 01-KHBS để điều chỉnh lại như sau:
Tháng 09/09:
-VAT đầu vào : 500 ngan
-VAT đầu ra : 0
=> số thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau : 500 ngan
và điều chỉnh luôn tháng 10/09:
-Chĩ tiêu [11] : 500 ngan
-VAT đầu vào, đầu ra :0
- Chuyển sang ký sau : 500 ngan
Em thắc mắc là số tiền thuế 500 ngàn đã đóng trong tháng 09/09 sẽ xử lý như thế nào, vào định khoản như thế nào a.??
-Số VAT đấu vào : 500 ngan
-Số VAT đầu ra : 1tr
- Số VAT phải nộp :500 ngàn => đã đi nộp.
Tháng 10 không phát sinh VAT đầu ra, đầu vào.
Nhưng đến đầu tháng 11, cty có 1 số trục trặc với Chi cuc thuế, thuế yêu cầu huỷ hết HĐ đã xuất trong T09/09
Do đó em đã làm tờ khai 01-KHBS để điều chỉnh lại như sau:
Tháng 09/09:
-VAT đầu vào : 500 ngan
-VAT đầu ra : 0
=> số thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau : 500 ngan
và điều chỉnh luôn tháng 10/09:
-Chĩ tiêu [11] : 500 ngan
-VAT đầu vào, đầu ra :0
- Chuyển sang ký sau : 500 ngan
Em thắc mắc là số tiền thuế 500 ngàn đã đóng trong tháng 09/09 sẽ xử lý như thế nào, vào định khoản như thế nào a.??
Sửa lần cuối:
