Xử lý kê khai hóa đơn đã hủy

[truongsalon]

Chào mọi người .em có vấn đề như thế này mọi người giúp đỡ em với .
Bên em có 1 cái hóa đơn đầu vào đã kê khai 12/2014, nhưng đến thời điểm hiện tại mới phát hiện ra hóa đơn này đã bị hủy và bên bán có xuất lại 1 hóa đơn mới trong tháng 12 cho bên em. Về số tiền thì không có gì thay đổi .
Vậy h bên em phải giải quyết vấn đề này như thế nào ạ,
em cám ơn mọi người đã giúp đỡ .

 

[mekhanh]

Nếu bên bạn đã kê khai cả 2 Hd (hủy + xuất lại) thì phải điêu chỉnh giảm tờ HD hủy trên tờ khai GTGT quý này bạn nhé, lý do điều chỉnh là do sai sot của ke toán và ghi rõ mã , ngày ,tháng , năm HD vào phần lý do là được.

 

[truongsalon]

MÌnh chưa kê khai hóa đơn xuất lại @mekhanh ơi

 

[mekhanh]

Nếu chưa kê khai hóa đơn xuất lại thì bạn kê khai vào quý này bình thường, HD hủy điều chỉnh giảm trên tờ khai GTGT quý này luôn

 

[mekhanh]

bạn vào IV trên tờ khai GTGT-- cái này là hóa đơn đầu vào phải điều chỉnh giảm phần chi phí => VD: T12/2014 DT : 500, CP: 300, GTGT phải nộp = 200,đến quý này do điều chỉnh CP của T12 giảm 100=> GTGT nop quý này tăng 100.=> ĐC giảm GTGT con dc khau tru 100.ok