Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

[hoahoctro]

Cty mình khi nhập hàng về có chi phí giao nhận , Mình dùng PM làm như sau :
Cách 1 :Mình viết phiếu chi định khoản chi phí đó vào 641 và cuối kỳ kết chuyển vào 911
Nhưng số tiền của chi phí đó quá lớn nên cty quyết định đưa chi phí đó vào 1561 luôn . Mình chuyển sang làm theo cách 2
Cách 2: Phân bổ chi phí giao nhận (1562) vào từng mặt hàng (1561).
Do chi phí giao hàng đó có hóa đơn VAT mình cần đưa vào để khấu trừ thuế nên mình đã làm phiếu chi cho nó Nợ 1562 , 1331 /Có :1111
Cuối kỳ trong bảng cân đối phát sinh TK 1562 dư nợ càng lúc càng nhiều (Do không có hướng kết chuyển nó).Mình làm thêm 1 bút toán kết chuyển 1562 sang 6417 rồi sau đó đưa vào 911 -> 421.
Cho mình hỏi : Làm theo cách 2 như vậy có đúng không ? (Vì khi phân bổ vào 1561 lúc làm phiếu xuất kho mình định khoản Nợ : 632 / Có : 1561 .Sau đó 632->911->421 nghĩa là chi phí đó được đưa vào 421 hai lần ).Còn nếu không làm thế thì mình không biết phải báo cáo thuế như thế nào , trình bày bảng cân đối phát sinh ra làm sao?

 

[phuongthu]

Ðề: Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

Cty mình khi nhập hàng về có chi phí giao nhận , Mình dùng PM làm như sau :
Cách 1 :Mình viết phiếu chi định khoản chi phí đó vào 641 và cuối kỳ kết chuyển vào 911
Nhưng số tiền của chi phí đó quá lớn nên cty quyết định đưa chi phí đó vào 1561 luôn . Mình chuyển sang làm theo cách 2
Cách 2: Phân bổ chi phí giao nhận (1562) vào từng mặt hàng (1561).
Do chi phí giao hàng đó có hóa đơn VAT mình cần đưa vào để khấu trừ thuế nên mình đã làm phiếu chi cho nó Nợ 1562 , 1331 /Có :1111
Cuối kỳ trong bảng cân đối phát sinh TK 1562 dư nợ càng lúc càng nhiều (Do không có hướng kết chuyển nó).Mình làm thêm 1 bút toán kết chuyển 1562 sang 6417 rồi sau đó đưa vào 911 -> 421.
Cho mình hỏi : Làm theo cách 2 như vậy có đúng không ? (Vì khi phân bổ vào 1561 lúc làm phiếu xuất kho mình định khoản Nợ : 632 / Có : 1561 .Sau đó 632->911->421 nghĩa là chi phí đó được đưa vào 421 hai lần ).Còn nếu không làm thế thì mình không biết phải báo cáo thuế như thế nào , trình bày bảng cân đối phát sinh ra làm sao?

thứ nhất, chi phí giao nhận hàng mua về không đưa vào chi phí bán hàng--> cách 1 sai
thứ hai, theo cách 2 thì sau khi bán được hàng thì bạn phải phân bổ chi phí đó cho hàng đã bán và được ghi thẳng vô 632 chứ không phải vào 641.
típ nữa là cái dòng màu đỏ không đúng, sao khi mua về đã phân bổ? chi phí mua hàng chỉ phân bổ vào 632 khi nào bán được hàng và thực hiện vào cuối kỳ kế toán khi xác định kết quả kinh doanh thôi.

 

[gyganet]

Ðề: Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

Cty mình khi nhập hàng về có chi phí giao nhận , Mình dùng PM làm như sau :
Cách 1 :Mình viết phiếu chi định khoản chi phí đó vào 641 và cuối kỳ kết chuyển vào 911
Nhưng số tiền của chi phí đó quá lớn nên cty quyết định đưa chi phí đó vào 1561 luôn . Mình chuyển sang làm theo cách 2
Cách 2: Phân bổ chi phí giao nhận (1562) vào từng mặt hàng (1561).
Do chi phí giao hàng đó có hóa đơn VAT mình cần đưa vào để khấu trừ thuế nên mình đã làm phiếu chi cho nó Nợ 1562 , 1331 /Có :1111
Cuối kỳ trong bảng cân đối phát sinh TK 1562 dư nợ càng lúc càng nhiều (Do không có hướng kết chuyển nó).Mình làm thêm 1 bút toán kết chuyển 1562 sang 6417 rồi sau đó đưa vào 911 -> 421.
Cho mình hỏi : Làm theo cách 2 như vậy có đúng không ? (Vì khi phân bổ vào 1561 lúc làm phiếu xuất kho mình định khoản Nợ : 632 / Có : 1561 .Sau đó 632->911->421 nghĩa là chi phí đó được đưa vào 421 hai lần ).Còn nếu không làm thế thì mình không biết phải báo cáo thuế như thế nào , trình bày bảng cân đối phát sinh ra làm sao?

Mình nghỉ chi phí giao nhận hàng khi mua
nợ tk 1562
có tk 111,112,331
cuối kỳ phân bổ cp thu mua cho số hàng thực bán
nợ tk 632
có tk 1562

 

[stylehv78]

Ðề: Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

Cty mình khi nhập hàng về có chi phí giao nhận , Mình dùng PM làm như sau :
Cách 1 :Mình viết phiếu chi định khoản chi phí đó vào 641 và cuối kỳ kết chuyển vào 911
Nhưng số tiền của chi phí đó quá lớn nên cty quyết định đưa chi phí đó vào 1561 luôn . Mình chuyển sang làm theo cách 2
Cách 2: Phân bổ chi phí giao nhận (1562) vào từng mặt hàng (1561).
Do chi phí giao hàng đó có hóa đơn VAT mình cần đưa vào để khấu trừ thuế nên mình đã làm phiếu chi cho nó Nợ 1562 , 1331 /Có :1111
Cuối kỳ trong bảng cân đối phát sinh TK 1562 dư nợ càng lúc càng nhiều (Do không có hướng kết chuyển nó).Mình làm thêm 1 bút toán kết chuyển 1562 sang 6417 rồi sau đó đưa vào 911 -> 421.
Cho mình hỏi : Làm theo cách 2 như vậy có đúng không ? (Vì khi phân bổ vào 1561 lúc làm phiếu xuất kho mình định khoản Nợ : 632 / Có : 1561 .Sau đó 632->911->421 nghĩa là chi phí đó được đưa vào 421 hai lần ).Còn nếu không làm thế thì mình không biết phải báo cáo thuế như thế nào , trình bày bảng cân đối phát sinh ra làm sao?

Theo tôi khi có chi phí về giao nhận hàng hoá thì bạn HT N632.131/C111.112.
Cuối kỳ kc N911/C632.

 

[Taly]

Ðề: Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

Cty mình khi nhập hàng về có chi phí giao nhận , Mình dùng PM làm như sau :
Cách 1 :Mình viết phiếu chi định khoản chi phí đó vào 641 và cuối kỳ kết chuyển vào 911
Nhưng số tiền của chi phí đó quá lớn nên cty quyết định đưa chi phí đó vào 1561 luôn . Mình chuyển sang làm theo cách 2
Cách 2: Phân bổ chi phí giao nhận (1562) vào từng mặt hàng (1561).
Do chi phí giao hàng đó có hóa đơn VAT mình cần đưa vào để khấu trừ thuế nên mình đã làm phiếu chi cho nó Nợ 1562 , 1331 /Có :1111
Cuối kỳ trong bảng cân đối phát sinh TK 1562 dư nợ càng lúc càng nhiều (Do không có hướng kết chuyển nó).Mình làm thêm 1 bút toán kết chuyển 1562 sang 6417 rồi sau đó đưa vào 911 -> 421.
Cho mình hỏi : Làm theo cách 2 như vậy có đúng không ? (Vì khi phân bổ vào 1561 lúc làm phiếu xuất kho mình định khoản Nợ : 632 / Có : 1561 .Sau đó 632->911->421 nghĩa là chi phí đó được đưa vào 421 hai lần ).Còn nếu không làm thế thì mình không biết phải báo cáo thuế như thế nào , trình bày bảng cân đối phát sinh ra làm sao?

Bạn nghĩ như thế nào mà cho rằng chi phí đó được đưa vào hai lần. Bạn hạch toán thế nào về 1561 thì 1562 tương tự chứ. Có điêù 1562 phân bổ vào từng mặt hàng khi xuất mà thội.

 

[hoahoctro]

Ðề: Xử lý chi phí giao nhận 1562/6417

Cám ơn các bạn mình làm được rồi.
Do đưa chi phí đó phân bổ cho hàng hóa để định giá thành sản phẩm nên lúc làm phiếu chi cũng định khoản N:1561/ C:1111/3311.