Xin tư vấn giải quyết vấn đề kê khai thuế

[lordtexxy]

Chào các pro! Cho mình hỏi 1 vấn đề liên quan đến việc kê khai thuế và xuất hóa đơn với.
Tình hình là em mới mở công ty cổ phần nhỏ thôi.

Vào tháng 10 em có xuất 1 hóa đơn phần mềm ngày xuất là 10/10/2012 hóa đơn này đã được kê khai rồi.
Tháng 11 và tháng 12 cũng đã kê khai (không có hóa đơn đầu ra phát sinh tháng 11,12)
Nhưng sau đó đến tận tháng 01/2013 bên đối tác mới phát hiện hóa đơn xuất vào ngày 10/10/2012 của cty em xuất sang bị sai. Họ yêu cầu bên em phải ghi hóa đơn xuất lại vẫn vào ngày 10/10/2012. Bên em đã xuất như thế. Hiện bên em đã làm biên bản hủy hóa đơn cũ vào tháng 10.
Bây giờ em phải kê khai bổ sung hay như thế nào xin diễn đàn cho em giải pháp.

 

[pqhung091965]

Ðề: Xin tư vấn giải quyết vấn đề kê khai thuế

Cái này là bạn làm "ẩu" rồi, chẳng kế toán nào mà lại đi yêu cầu bạn xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai mà lại yêu cầu xuất trở ngược lai đến 4 tháng bao giờ. Bạn nên rút kinh nghiệm việc này, may là bạn chưa xuất thêm hóa đơn ở tháng 11, 12 .

Đã sai thì phải sửa. Có thể làm như sau :
+ TH hóa đơn thay thế không có sự thay đổi về giá trị so với hóa đơn bị thu hồi, bạn làm công văn (không phải TK bổ sung) đề nghị điều chỉnh số hóa đơn (số cũ xóa bỏ, thay bằng số mới ) với lý do kê nhầm số hóa đơn bị xóa bỏ.
+ TH có sự thay đổi về giá trị, bạn làm TK bổ sung, nhưng vì là hóa đơn phần mềm nên không có sự thay đổi về số thuế GTGT phải nộp, do đó KHBS sẽ không được chương trình in ra (bạn cứ nộp lại TK bổ sung).
Trong cả 2 trường hợp bạn đều phải làm lại báo cáo hóa đơn nếu đã nộp BC hóa đơn quý 4 (bản điều chỉnh), còn chưa nộp thì làm cho đúng.

 

[Love You]

Ðề: Xin tư vấn giải quyết vấn đề kê khai thuế

Cái này là bạn làm "ẩu" rồi, chẳng kế toán nào mà lại đi yêu cầu bạn xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai mà lại yêu cầu xuất trở ngược lai đến 4 tháng bao giờ. Bạn nên rút kinh nghiệm việc này, may là bạn chưa xuất thêm hóa đơn ở tháng 11, 12 .

Đã sai thì phải sửa. Có thể làm như sau :
+ TH hóa đơn thay thế không có sự thay đổi về giá trị so với hóa đơn bị thu hồi, bạn làm công văn (không phải TK bổ sung) đề nghị điều chỉnh số hóa đơn (số cũ xóa bỏ, thay bằng số mới ) với lý do kê nhầm số hóa đơn bị xóa bỏ.
+ TH có sự thay đổi về giá trị, bạn làm TK bổ sung, nhưng vì là hóa đơn phần mềm nên không có sự thay đổi về số thuế GTGT phải nộp, do đó KHBS sẽ không được chương trình in ra (bạn cứ nộp lại TK bổ sung).
Trong cả 2 trường hợp bạn đều phải làm lại báo cáo hóa đơn nếu đã nộp BC hóa đơn quý 4 (bản điều chỉnh), còn chưa nộp thì làm cho đúng.

Áp dụng TH1 là hay nhất. Áp dụng đi bạn. Coi như sai sót trong quá trình nhập liệu báo cáo,

Báo cáo hóa đơn làm đúng là ổn rồi,

 

[hoalem]

Ðề: Xin tư vấn giải quyết vấn đề kê khai thuế

Nhận làm sổ sách thường xuyên 1trieu/thang, BCTC sổ sách hết năm, ai có nhu cầu thì liên hệ nhé