Vui lòng tư vấn giúp về vấn đề Hóa đơn khấu trừ và trực tiếp.

[Dungphuongtim]

Mọi người vui lòng tư vấn giúp mình vấn đề như sau :
Công ty mình đăng ký khai thuế theo hình thức khấu trừ năm 2014 và 2015 , nhưng hôm qua ( 18/12/2015 ) bên mình lên đăng ký tiếp tục sử dụng hình thức khấu trừ nhưng do doanh thu 2015 của mình dưới 1 tỷ nên cục thuế trả lời 24/12/2015 mới trả lời có cho mình tiếp tục khai thuế Khấu Trừ hay chuyển xuống thuế trực tiếp .
Nhưng ngày 22/12 /2015 sắp tới mình phải ký hợp đồng ( có xuất hóa đơn VAT ) thời hạn kết thúc hợp đồng là : 10/1/2016 .
Vậy nếu như ngày 24/12/2015 nếu như cục thuế ( Đồng Nai ) không cho mình tiếp tục hình thức khấu trừ mà chuyển xuống trực tiếp thì : Hóa đơn đâu mình xuất cho khách hàng ? và để xuất xong hóa đơn cho những hợp đồng này rồi chuyển mình phải làm thủ tục gì ?
Xin cám ơn mọi người !

 

[ketoanly]

Mọi người vui lòng tư vấn giúp mình vấn đề như sau :
Công ty mình đăng ký khai thuế theo hình thức khấu trừ năm 2014 và 2015 , nhưng hôm qua ( 18/12/2015 ) bên mình lên đăng ký tiếp tục sử dụng hình thức khấu trừ nhưng do doanh thu 2015 của mình dưới 1 tỷ nên cục thuế trả lời 24/12/2015 mới trả lời có cho mình tiếp tục khai thuế Khấu Trừ hay chuyển xuống thuế trực tiếp .
Nhưng ngày 22/12 /2015 sắp tới mình phải ký hợp đồng ( có xuất hóa đơn VAT ) thời hạn kết thúc hợp đồng là : 10/1/2016 .
Vậy nếu như ngày 24/12/2015 nếu như cục thuế ( Đồng Nai ) không cho mình tiếp tục hình thức khấu trừ mà chuyển xuống trực tiếp thì : Hóa đơn đâu mình xuất cho khách hàng ? và để xuất xong hóa đơn cho những hợp đồng này rồi chuyển mình phải làm thủ tục gì ?
Xin cám ơn mọi người !

Có 02 trường hợp xảy ra là:

1. DN bạn được cơ quan thuế chấp thuận tiếp tục áp dụng tính thuế GTGT theo PP khấu trừ trong hai năm 2016; 2017, như vậy vấn đề sẽ đơn giản rất nhiều và mọi chuyện vẫn tiếp tục như không có gì!

2. Vì một lý do nào đó DN bạn được cơ quan thuế thông báo không chấp thuận tính thuế theo PP khấu trừ đồng thời hướng dẫn DN chuyển qua PP trực tiếp trên doanh thu, hủy toàn bộ Hóa đơn GTGT còn lại để sử dụng Hóa đơn bán hàng thông thường kể cả các Hợp đồng với khách hàng còn đang thực hiện dở dang chưa đến thời điểm lập Hóa đơn...
Nếu trường hợp này xảy ra thì có nghĩa là sau ngày 31/12/2015 DN bạn sẽ phải hủy số Hóa đơn GTGT còn lại để đặt in hoặc mua Hóa đơn bán hàng tại cơ quan thuế, bạn cũng không sử dụng tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT nữa mà chuyển qua mẫu 04/GTGT…

Bạn có thể thông báo vấn đề này với chủ DN và nêu ra các tình huống có thể phát sinh và nếu được thì chủ động lập Hóa đơn cho các Hợp đồng trước khi nghiệm thu, thanh lý tránh phiền phức với khách hàng…

Tuy nhiên, trên đây chỉ về mặt tình huống còn thực tế nếu không nợ tiền thuế, thực hiện nghĩa vụ thuế, kê khai hồ sơ đầy đủ thì khả năng DN bạn vẫn tiếp tục áp dụng PP khấu trừ là rất cao.

Chúc bạn thành công!

 

[Dungphuongtim]

Có 02 trường hợp xảy ra là:

1. DN bạn được cơ quan thuế chấp thuận tiếp tục áp dụng tính thuế GTGT theo PP khấu trừ trong hai năm 2016; 2017, như vậy vấn đề sẽ đơn giản rất nhiều và mọi chuyện vẫn tiếp tục như không có gì!

2. Vì một lý do nào đó DN bạn được cơ quan thuế thông báo không chấp thuận tính thuế theo PP khấu trừ đồng thời hướng dẫn DN chuyển qua PP trực tiếp trên doanh thu, hủy toàn bộ Hóa đơn GTGT còn lại để sử dụng Hóa đơn bán hàng thông thường kể cả các Hợp đồng với khách hàng còn đang thực hiện dở dang chưa đến thời điểm lập Hóa đơn...
Nếu trường hợp này xảy ra thì có nghĩa là sau ngày 31/12/2015 DN bạn sẽ phải hủy số Hóa đơn GTGT còn lại để đặt in hoặc mua Hóa đơn bán hàng tại cơ quan thuế, bạn cũng không sử dụng tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT nữa mà chuyển qua mẫu 04/GTGT…

Bạn có thể thông báo vấn đề này với chủ DN và nêu ra các tình huống có thể phát sinh và nếu được thì chủ động lập Hóa đơn cho các Hợp đồng trước khi nghiệm thu, thanh lý tránh phiền phức với khách hàng…

Tuy nhiên, trên đây chỉ về mặt tình huống còn thực tế nếu không nợ tiền thuế, thực hiện nghĩa vụ thuế, kê khai hồ sơ đầy đủ thì khả năng DN bạn vẫn tiếp tục áp dụng PP khấu trừ là rất cao.

Chúc bạn thành công!

Xin cám ơn Anh rất nhiều !
Anh vui lòng cho mình hỏi thêm một vấn đề là : Liệu có cách nào mình xin cục thuế cho mình xuất hóa đơn xong những hợp đồng ( kết thúc hợp đồng 10/1/2016 ) rồi mình mới chuyển sang phương pháp trực tiếp không ? Vì ngoài những hợp đồng chưa ký thì bên mình còn vướng một số đang thực hiện cũng kết thúc vào tháng 1/2016 ) . Nếu chuyển sang ngay thì rất khó thanh toán những hợp đồng này. Xin cám ơn rất nhiều.

 

[ketoanly]

Xin cám ơn Anh rất nhiều !
Anh vui lòng cho mình hỏi thêm một vấn đề là : Liệu có cách nào mình xin cục thuế cho mình xuất hóa đơn xong những hợp đồng ( kết thúc hợp đồng 10/1/2016 ) rồi mình mới chuyển sang phương pháp trực tiếp không ? Vì ngoài những hợp đồng chưa ký thì bên mình còn vướng một số đang thực hiện cũng kết thúc vào tháng 1/2016 ) . Nếu chuyển sang ngay thì rất khó thanh toán những hợp đồng này. Xin cám ơn rất nhiều.

Trường hợp có lý do để CQT không chấp thuận cho DN bạn tính thuế GTGT theo PP khấu trừ nữa thì sẽ có văn bản trả lời cụ thể, khi đó hiệu lực chuyển đổi sẽ tính từ ngày 01/01/2016 cũng có nghĩa là dứt khoát phải chuyển qua hóa đơn bán hàng, đồng thời trên lý thuyết sẽ không có cách nào để CQT du di cho DN ghi thêm mấy tờ hóa đơn cho các Hợp đồng dở dang nữa!
Bạn có thể chủ động liện hệ với người phụ trách quản lý DN bạn để nắm bắt thông tin, hãy chủ động giải quyết các vấn đề phát sinh sao cho có lợi trước khi mọi chuyện rơi vào thế khó... tức là cố gắng sao cho DN bạn chắc chắn vẫn được áp dụng PP khấu trừ như hiện tại. Tới đây và ở đây thì mình ko thể trao đổi thêm đc gì nữa nhưng cần hỗ trợ gì thêm bạn có thể liện hệ bằng email bên dưới, chúng ta sẽ trao đổi tiếp!