Vẫn là vấn đề chi phí????

[thuylinhvt]

Cả nhà ơi giúp e với, công ty e thành lập 25/6/2007 đến ngày 31/07/2007 thì nộp CV xin ngừng hoạt động để chuẩn bị cơ sở vật chất với các pác thuế,tháng 06,07 vẫn nộp tờ khai thuế GTGT bình thường,năm đó DN chưa nộp thuế môn bài. Đến tháng 01/2008 nộp CV xin đi vào hoạt động và tiếp tục nghĩa vụ nộp thuế,các tờ khai thuế GTGT từ tháng 1/2008 làm mới hết ko có số dư của năm 2007 chuyển sang. Cả nhà cho e hỏi với trường hợp như thế này thì đến năm 2008 có phải chuyển số dư của T6 và T7 sang ko?Nếu phải chuyển mà đã nộp tờ khai t1,t2,t3 rùi thì phải làm thế nào?DN ko phải làm quyết toán thuế năm 2007 do xin ngừng hoạt động

 

[huonghoahong]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

đương nhiên là bạn phải chuyển số dư T6, T7/2007 sang rùi, vì Cty bạn ngừng hoạt động mấy tháng rồi đầu năm 2008 lại hoạt động mà. như vậy đến tháng 4 bạn làm điều chỉnh thôi

 

[thuylinhvt]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

đương nhiên là bạn phải chuyển số dư T6, T7/2007 sang rùi, vì Cty bạn ngừng hoạt động mấy tháng rồi đầu năm 2008 lại hoạt động mà. như vậy đến tháng 4 bạn làm điều chỉnh thôi

Bạn có thể nói cho mình biết làm điều chỉnh thế nào ko?Mình chưa làm điều chỉnh bao jờ cả mà lại ít kinh nghiệm,mong mọi người giúp đỡ.

 

[huonghoahong]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Bạn có thể nói cho mình biết làm điều chỉnh thế nào ko?Mình chưa làm điều chỉnh bao jờ cả mà lại ít kinh nghiệm,mong mọi người giúp đỡ.

Theo mình đến tháng 4 bạn làm điều chỉnh chỉ tiêu(11) trên tờ khai thuế GTGT kèm theo tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS ban hành theo TT60/2007/TT -BTC.
Ở mẫu đó nó yêu cầu giải trình khoản điều chỉnh đó. nếu đến cuối tháng7/07 bạn được khấu trừ thuế thì điều chỉnh tăng chỉ tiêu (11), còn ko đcj khấu trừ thì giảm chỉ tiêu (11). mình thắc mắc là như bạn nói thì chỉ tiêu (11) của bạn tháng 1 là bao nhiêu? và bạn lấy từ đâu?

 

[thuyha]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Mình cũng có cùng quan điểm với Huonghoahong vì đây là quyền lợi mà Doanh Nghiệp được nhận cơ mà, đúng ko?Ở phần mềm hỗ trợ kê khai có mẫu giải trình đấy bạn xem tham khảo và điều chỉnh nhé! Chúc bạn thành công!

 

[thamtutu]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Theo mình thấy. Bạn nói vậy thì tất nhiên T6,t7 bác vẫn còn số dư được Khấu trừ của cuối tháng 7, còn nếu VAT phải nộp thì chẳng nói làm gì. Vậy trong trường hợp này không làm 01/KHBS vì chẳng phải đ/c tháng 7 vì tờ khai t7 bác đã khai đúng mà, sao đ/c được, để điều chỉnh bạn chỉ cần khai trên mẫu 01-03/GTGT đánh chỉ tiêu đ/c tháng 7/2007 _ Kỳ khai bổ sung .../04/2008 số thuế đc giảm .........đ. Sau đó đánh vào tờ khai 01/GTGT chỉ tiêu [35] đ/c giảm số thuế phải nộp trong kỳ. Tạm thời không được đánh vào các chỉ tiêu [11] nhé vì Bác thuế tạm thời không cho đánh vào các chỉ tiêu đó. Khi điều chỉnh chỉ tạm thời cho đánh vào chỉ tiêu [35] và [37] thôi. Tìm đọc công văn 3267 nhé.

 

[thuylinhvt]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

chẳng là ở chỗ mình chưa phát sinh doanh thu vì thế mà chưa phải nộp thuế, chỉ phát sinh VAT đầu vao thôi, tháng 6,tháng 7/2007 mình đã kê khai thuế VAT đầu vào được khấu trừ nhưng đến tháng 1/2008 kê khai mình lại quên ko chuyển số được khấu trừ của T6 và T7/2007 sang,số chuyển sang mình để trống.Vậy jờ mình phải điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS à?

 

[thamtutu]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Ban làm như mình nói ở trên ấy. VÌ t7 bạn làm đâu có sai mà đ/c được. Khỏi làm 01/KHBS bạn nhé. CÒn nếu bạn muốn làm trên 01/KHBS thì phải làm đ/c của tháng 01/2008 nhé. Ko đ/c t7/2007 được vì T7 ko sai mà.
Bạn vào 01/KHBS chọn kỳ đ/c là 01/2008, ngày đ/c là ngày kê khai.
Chọn mục đ/c giảm thuế phải nộp_chọn thuế giá trị VAT được KT. Khi đó số tiền thuế VAT bạn đã đánh trên tờ khai T01/2008 sẽ tự nhảy. Còn số đ/c bạn đánh vào "Số đã khai T01/2008+thêm phần được khấu trừ của tháng 7/2007 chuyển sang" Ok. in nó ra.
Sang tờ khai 01/GTGT khai 01-03/GTGT bình thường như mình nói ở trên nhe bạn. Chúc vui.

 

[thuylinhvt]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Ban làm như mình nói ở trên ấy. VÌ t7 bạn làm đâu có sai mà đ/c được. Khỏi làm 01/KHBS bạn nhé. CÒn nếu bạn muốn làm trên 01/KHBS thì phải làm đ/c của tháng 01/2008 nhé. Ko đ/c t7/2007 được vì T7 ko sai mà.
Bạn vào 01/KHBS chọn kỳ đ/c là 01/2008, ngày đ/c là ngày kê khai.
Chọn mục đ/c giảm thuế phải nộp_chọn thuế giá trị VAT được KT. Khi đó số tiền thuế VAT bạn đã đánh trên tờ khai T01/2008 sẽ tự nhảy. Còn số đ/c bạn đánh vào "Số đã khai T01/2008+thêm phần được khấu trừ của tháng 7/2007 chuyển sang" Ok. in nó ra.
Sang tờ khai 01/GTGT khai 01-03/GTGT bình thường như mình nói ở trên nhe bạn. Chúc vui.

Nhưng mình nộp cả tờ khai T1,T2 và T3 rùi nếu như bạn nói thì phải điều chỉnh cả 3 tháng à?Thế này thì có bị phạt ko nhỉ,hix,hix

 

[thamtutu]

Ðề: Vẫn là vấn đề chi phí????

Nếu vậy thì đ/c trong t4/2008, chỉ đ/c 1 tháng thôi. Đ/c giảm thuế phải nộp thì không phải nộp phạt đâu bạn ạ. Chỉ phạt khi đ/c tăng thuế phải nộp thôi bạn nhé.