Trường hợp về thuế GTGT khi làm báo cáo thuế hànng tháng???

[tiahyvong]

Công ty chuyên KD về mặt hàng fụ tùng xe máy. Nên có vài trường hợp về thuế GTGT em kô biết fải xử lý ntn khi làm báo cáo thuế hàng tháng:

Trường hợp 1: Có thuế đầu vào kô có thuế đầu ra. Do người tiêu dùng là những cửa hàng chuyên bán fụ tùng hoặc là những tụ điểm sửa xe nên kô xuất hóa đơn. Trường hợp này mình có được khấu trừ thuế kô ạ?

Trường hợp 2: Kô có thuế đầu vào vì hàng được mua của những hộ KD cá thể nên họ kô xuất hóa đơn. Nhưng những mặt hàng này lại đem bán cho những cty nên có xuất hóa đơn. Trường hợp này có ảnh hưởng gì kô ạ? Vì e nghe nói thuế đầu vào và đầu ra fải khớp với nhau.

Trường hợp 3: Người bán kô xuất hóa đơn, và khi mình bán hàng cũng kô xuất hóa đơn. Ở trường hợp này cho em hỏi chi fí và doanh thu vẫn đưa vô bình thường fải kô ạ? Có ảnh hưởng jì kô? Có bị thuế bắt lỗi kô ạ?

Ở cả 3 trường hợp trên mình sẽ fải làm ntn ạ? Câu cú của em còn hơi lủng củng vì kô biết fải diễn đạt ntn cho hợp lý. Mong anh chị cố gắng đọc và giải đáp dùm em! Thanks!

 

[tiger2774]

Ðề: Trường hợp về thuế GTGT khi làm báo cáo thuế hànng tháng???

Công ty chuyên KD về mặt hàng fụ tùng xe máy. Nên có vài trường hợp về thuế GTGT em kô biết fải xử lý ntn khi làm báo cáo thuế hàng tháng:

Trường hợp 1: Có thuế đầu vào kô có thuế đầu ra. Do người tiêu dùng là những cửa hàng chuyên bán fụ tùng hoặc là những tụ điểm sửa xe nên kô xuất hóa đơn. Trường hợp này mình có được khấu trừ thuế kô ạ?

Có thuế đầu vào, không có đầu ra => chỉ có 2 tình huống

a. Không bán được hàng = Không phát sinh doanh thu

b. Bán được hàng nhưng không xuất hóa đơn bán hàng.

Cho dù đối tượng là bất kỳ ai, nhiệm vụ của bên bán phải xuất hóa đơn.

Cty vẫn được khấu trừ thuế bình thường nếu như đầu vào có hóa đơn hợp pháp.

Trường hợp 2: Kô có thuế đầu vào vì hàng được mua của những hộ KD cá thể nên họ kô xuất hóa đơn. Nhưng những mặt hàng này lại đem bán cho những cty nên có xuất hóa đơn. Trường hợp này có ảnh hưởng gì kô ạ? Vì e nghe nói thuế đầu vào và đầu ra fải khớp với nhau.

Mua hàng về mà không có hóa đơn cho lô hàng đó cũng không sao nhưng Cty sẽ không được tính vào giá vốn hàng bán của lô hàng đó khi xác định thuế TNDN. Và tất nhiên cũng không có phần thuế GTGT đầu vào để khấu trừ.

Bán hàng phải xuất hóa đơn là chuyện tất nhiên.

Thuế đầu vào và đầu ra không dính dáng gì đến nhau cả nhen.

Trường hợp 3: Người bán kô xuất hóa đơn, và khi mình bán hàng cũng kô xuất hóa đơn. Ở trường hợp này cho em hỏi chi fí và doanh thu vẫn đưa vô bình thường fải kô ạ? Có ảnh hưởng jì kô? Có bị thuế bắt lỗi kô ạ?

Ở cả 3 trường hợp trên mình sẽ fải làm ntn ạ? Câu cú của em còn hơi lủng củng vì kô biết fải diễn đạt ntn cho hợp lý. Mong anh chị cố gắng đọc và giải đáp dùm em! Thanks!

Không phải vì lý do khi mua hàng không có hóa đơn thì xuất bán hàng không xuất hóa đơn. Cái này bên thuế gọi là TRỐN THUẾ.

Không có hóa đơn thì lấy gì có cơ sở để hạch toán chi phí và doanh thu đây.

 

[cattien]

Ðề: Trường hợp về thuế GTGT khi làm báo cáo thuế hànng tháng???

Công ty chuyên KD về mặt hàng fụ tùng xe máy. Nên có vài trường hợp về thuế GTGT em kô biết fải xử lý ntn khi làm báo cáo thuế hàng tháng:

Trường hợp 1: Có thuế đầu vào kô có thuế đầu ra. Do người tiêu dùng là những cửa hàng chuyên bán fụ tùng hoặc là những tụ điểm sửa xe nên kô xuất hóa đơn. Trường hợp này mình có được khấu trừ thuế kô ạ?

Trường hợp 2: Kô có thuế đầu vào vì hàng được mua của những hộ KD cá thể nên họ kô xuất hóa đơn. Nhưng những mặt hàng này lại đem bán cho những cty nên có xuất hóa đơn. Trường hợp này có ảnh hưởng gì kô ạ? Vì e nghe nói thuế đầu vào và đầu ra fải khớp với nhau.

Trường hợp 3: Người bán kô xuất hóa đơn, và khi mình bán hàng cũng kô xuất hóa đơn. Ở trường hợp này cho em hỏi chi fí và doanh thu vẫn đưa vô bình thường fải kô ạ? Có ảnh hưởng jì kô? Có bị thuế bắt lỗi kô ạ?

Ở cả 3 trường hợp trên mình sẽ fải làm ntn ạ? Câu cú của em còn hơi lủng củng vì kô biết fải diễn đạt ntn cho hợp lý. Mong anh chị cố gắng đọc và giải đáp dùm em! Thanks!

TH1: có hđơn đầu vào mà ko có đầu ra: vậy là hàng trên sổ sách (mình nói sổ sách thôi chứ thực tế thì phải có đầu ra rồi) đầu vào thì cứ vào trong khi lối ra ko có. Vậy chắc cty bạn làm ăn mấy chục năm thì phải thuê mấy chục hecta để chất cái đầu vào thôi. Nói vậy thôi chứ bạn phải cân đốn đầu ra và đầu vào chứ, nếu ko thì đầu vào cứ vào, đầu ra ko có thì tồn kho ngày càng nhiều bạn giải thích sao đây? ko hợp lý, bạn phải xuất đầu ra thôi.
TH2: Nếu bạn ko có hđơn đầu vào thì lấy đâu mà xuất đầu ra? ko xong rồi, bạn phải kiếm hđơn đầu vào thôi
TH3: Ko có hđơn đầu vào và đầu ra: trốn thuế, bạn phải mua hàng tại nơi có thể xuất hđơn cho bạn và khi bạn bán cũng phải xuất hđơn

 

[tiger2774]

Ðề: Trường hợp về thuế GTGT khi làm báo cáo thuế hànng tháng???

TH1: có hđơn đầu vào mà ko có đầu ra: vậy là hàng trên sổ sách (mình nói sổ sách thôi chứ thực tế thì phải có đầu ra rồi) đầu vào thì cứ vào trong khi lối ra ko có. Vậy chắc cty bạn làm ăn mấy chục năm thì phải thuê mấy chục hecta để chất cái đầu vào thôi. Nói vậy thôi chứ bạn phải cân đốn đầu ra và đầu vào chứ, nếu ko thì đầu vào cứ vào, đầu ra ko có thì tồn kho ngày càng nhiều bạn giải thích sao đây? ko hợp lý, bạn phải xuất đầu ra thôi.
TH2: Nếu bạn ko có hđơn đầu vào thì lấy đâu mà xuất đầu ra? ko xong rồi, bạn phải kiếm hđơn đầu vào thôi
TH3: Ko có hđơn đầu vào và đầu ra: trốn thuế, bạn phải mua hàng tại nơi có thể xuất hđơn cho bạn và khi bạn bán cũng phải xuất hđơn

- Kiếm hóa đơn để hợp thức hóa đầu vào là vi phạm pháp luật, Cattien biết chứ?

- Không có hóa đơn đầu vào, vẫn xuất hóa đơn đầu ra bình thường, chỉ tội là nộp thuế nhiều hơn thôi.