Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

[trungchi]

Các bạn giúp mình vấn đế này với.Tháng 8 là cty mình có thuê bên dịch vụ tư vấn và khi tư vấn thì cty mình có trả tiền theo từng đợt và mình đã viết chiếu chi nên mình có hoạch toán vào sổ sách luôn.
mình định khoản là
No 6422 3.000.000
Có 1111 3.000.000
Sang tháng 9 khi tư vấn xong thì mình có lấy những cái phiếu thu của cty tư vấn và yêu cầu họ xuất hóa đơn GTGT cho cty mình và mình đã trả tiền 10% thuế GTGT cho cty họ là 300.000 và mình đã nhận hóa đơn.
Giờ mình kg biết hạch toán là chỉ 300.000 tiền thuế thôi hay là mình phải hạch toán hết và phải định khoản như thế nào?các bạn giúp mình với.cám ơn

 

[trungchi]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Hạch toán :Nợ TK 331 3.000.000
Có TK 111 3.000.000
Khi nhận hóa đơn
Nợ TK 642 3.000.000
Nợ TK 133 300.000
Có TK 331 3.000.000
Có TK 111 300.000 -Chi thêm
Kê khai thuế tháng nhận được hóa đơn
Thân chào

cám ơn bạn nhé! cho mình hỏi là cty mình là cty CP thương mại theo QĐ 48 thì khi định khoản thì mình có định khoản TK chi tiết kg hay là mình chỉ định khoản TK cấp 1 thôi hả bạn.

 

[Tham_VYT]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Bạn hạch toán như các pác là đúng rồi.
3.000.000 đầu bạn đưa cho Dv là như ứng trước cho họ
khi nhận được hóa đơn bạn đưa vào phí khoản tiền còn lại bạn chi thêm tiền mặt .

 

[titcoi05]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Hạch toán :Nợ TK 331 3.000.000
Có TK 111 3.000.000
Khi nhận hóa đơn
Nợ TK 642 3.000.000
Nợ TK 133 300.000
Có TK 331 3.000.000
Có TK 111 300.000 -Chi thêm
Kê khai thuế tháng nhận được hóa đơn
Thân chào

Bạn hạch toán sai rồi vì nếu làm vậy sẽ lặp lại 2 lần của chi phí (TK 6422) và vì bên Cty bạn ý đã thanh toán tiền theo từng đợt và tổng cộng là: N6422 3.000.000/C1111 3.000.000. Khi nhận được HĐTC thì chỉ cần hạch toán: N133/C111: 300.000 là khoản chi cho khoản VAT phải trả thôi.

 

[cattien]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

I, sao vậy bạn, tôi hạch toán như trên chỉ là một lần chi phí thôi, chứ có hai lần đâu , bạn đọc bài tôi kỹ chưa vậy

Vansi đã hạch toán ở trên là theo Phương pháp đúng
Nhưng ở đây, trungchi đã hạch toán vào 642 rồi
Vì vậy chỉ cần hạch toán N133/C111: 300.000 nữa thôi

 

[cuncon_kiss]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Bạn định khoản khi trả tiền cho nhà cung cấp ( chưa có hoá đơn GTGT về)
Nợ TK 331
Có TK 111 , 112
Khi hoá đơn về
Nợ TK 156, 153, 152 ( Nếu Hàng hoá, công cụ dung cụ, nguyên vật liệu)
Nợ TK 641, 642.... ( nếu là dịch vụ)
Nợ TK 1331
Có TK 331
Có TK 111
trong trường hợp của bạn thì định khoản như sau:
Nơ TK 331 ( theo dõi chi tiết nhà cung cấp) : 3.000.000
Có TK 111: 3.000.000
Hoá đơn về
Nợ TK 642: 3.000.000
Nợ TK 1331: 300.000
Có TK 331: 3.000.000
Có TK 111: 300.000

 

[trungchi]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Anh vansi200780 sao em định khoản giống như anh.
Tháng 8 khi chưa có hóa đơn em định khoản
No 331: 3.000.000
Có 111: 3.000.000
và số dư cuối kỳ TK 331 là 3.000.000
Sang tháng 9 khi hóa đơn về em định khoản lại
No 642: 3.000.000
N1331: 300.000
Co 331: 3.000.000
Co 1111: 300.0000
Như vậy đến cuối tháng 9 số dư TK 331 phải là 0, thì đây số dư nó lại đúp lên là 6.00.000 hả anh

 

[trungchi]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Hiii.em lộn là đưa số dư TK 331 là am 3.000.000 mà em lại đưa là 3.000.000,nhưng sao bảng CDKT nó bị lệch đúng 3.000.000 hả anh

 

[letmyha]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Nếu quá trình định khoản như anh ở trên, thì em xem thử
Nợ TK 331 3.000.000
CÓ TK 331 3.000.000
Vậy nó bằng không rồi nên klàm sao mà đúp
Do trứoc đây em định khoản
Nợ TK 642 3.000.000
Có TK 111 3.000.000
rồi, lúc này dịch vụ đã xong chưa mà em định khoản vậy
Nếu em định khảon như thế này, thì em định khoản thêm
Nợ TK 133 300.000
Có TK 111 300.000
Thế là không có công nợ, em có thể sửa bút toán
Nợ TK 642 3.000.000
Có TK 111 3.000.000
thành
Nợ TK 331 3.000.000
Có TK 111 3.000.000
Rồi định khoản thêm
Nợ TK 642 3.000.000
Nợ TK 133 300.000
CÓ TK 331 3.000.000
Có TK 111 300.000

Sử dụng dịch vụ tới đâu trả tiền tới đó làm gì có cái công nợ màu đỏ đỏ ở trên hà Van sì? Không phải cứ nhất thiết cứ đưa vào công nợ đâu nhé, nếu DN thực sự nợ thì mới theo dõi công nợ, nếu không thì đưa vào công nợ làm gì và nó cũng không đúng với bản chất của nghiệp vụ xảy ra.

Chủ đề topic đưa ra đây là dịch vụ tư vấn, có thể tư vấn đợt nào thanh toán tiền hết đợt đó, đến tháng tư vấn xong xuôi thì bảo họ xuất cho cái hóa đơn tổng thể chứ đã có chắc chắn rằng những khoản tiền chi trả từng đợt kia là tiền ứng trước đâu mà hướng dẫn hạch toán thế này, định khoản thế kia lắm thế.

 

[cattien]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Hiii.em lộn là đưa số dư TK 331 là am 3.000.000 mà em lại đưa là 3.000.000,nhưng sao bảng CDKT nó bị lệch đúng 3.000.000 hả anh

Bạn thêm cái này nữa, đọc cuối cùng ko hiểu như thế nào cả. Bạn nói rõ là bạn đã hạch toán thế nào ?

 

[trungchi]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Cái này mình là ok rùi.nhưng cho mình hỏi thêm cái này nữa nhé,là tại sao bảng CDKT của tháng 8 thì số dư no cuối kỳ của TK 331 là 181.608.771.nhưng khi mình làm thì bảng CĐKT của tháng 9 nó lại nhảy qua con số là 181.608.701 mình cũng kg hiểu tại sao nữa, vì mình làm công thức giống nhau mà tư vấn giúp mình với nhé

 

[0309]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Cái này mình là ok rùi.nhưng cho mình hỏi thêm cái này nữa nhé,là tại sao bảng CDKT của tháng 8 thì số dư no cuối kỳ của TK 331 là 181.608.771.nhưng khi mình làm thì bảng CĐKT của tháng 9 nó lại nhảy qua con số là 181.608.701 mình cũng kg hiểu tại sao nữa, vì mình làm công thức giống nhau mà tư vấn giúp mình với nhé

Để nắm và biết đc vì sao BCĐKT bị lệch như bạn nói thì chỉ có người trực tiếp xử lý dữ lệi sổ sách (là bạn ) mới biết đc. Còn để ng khác júp bạn vì sao nó lêch như thế thì ít ra bạn cũng phải nói cụ thể hoạc up cái bảng CĐKT của bạn lên mới cthể ngắm nghía mà rút ra nó lệch chỗ nào chứ?

 

[trungchi]

Ðề: Trả tiền trước nhưng hóa đơn lại về sau mình phải định khoản như thế nào?

Để nắm và biết đc vì sao BCĐKT bị lệch như bạn nói thì chỉ có người trực tiếp xử lý dữ lệi sổ sách (là bạn ) mới biết đc. Còn để ng khác júp bạn vì sao nó lêch như thế thì ít ra bạn cũng phải nói cụ thể hoạc up cái bảng CĐKT của bạn lên mới cthể ngắm nghía mà rút ra nó lệch chỗ nào chứ?

Nhưng bạn ơi mình mới tham gia diễn đàn nên mình chưa biết cách up lên, bạn có thể chỉ cho mình được kg?