Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi lenga1503, 5/8/09.

  1. lenga1503

    lenga1503 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Cả nhà xin chỉ giáo cho em trường hợp sau nhé, em đang gặp rắc rối to rồi:
    • Thứ nhất: - Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 em đã làm sai. Cụ thể là em đã khai nhầm chi phí, lẽ ra khoản tiền 20tr không tính vào chi phí thì em lại cộng vô chi phí làm giảm thuế. Bây giờ em phải điều chỉnh thế nào ạ?
    • Thứ hai: - Công ty em mới thành lập hồi tháng 4, thuộc diện công ty vừa và nhỏ, như vậy sẽ được giảm 30% thuế TNDN năm 2009, nhưng khi lập tờ khai thuế TNDN em không biết điều này. Hiện tại tờ khai của em là lỗ, nhưng nếu loại 20tr chi phí trên ra thì sẽ lãi, như thế em phải thêm vào tờ khai 2 dòng như hướng dẫn của TT 03/2009/TT-BTC đúng không ạ, hic, em không biết điều chỉnh tờ khai thuế TNDN như thế nào, mong mọi người giúp đỡ.
     
  2. ubn_love

    ubn_love New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Tờ khai thuế thu nhập DN hàng quý mang tính chất tạm tính nếu có lệch thì cũng ko sao.Nhưng nếu phát sinh nghĩa vụ thuế bạn nên làm bảng điều chỉnh và ghi như hướng dẫn của TT03/2009 và thuế này vẫn trong thời hạn gia hạn nộp nên chắc ko vđề j đâu.
     
  3. khoinhat

    khoinhat Not be! Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    - Thuế TNDN tạm nộp sai ít vì không sao vì quan trọng là quyết toán thuế cuối năm.
    - Khi có lãi thì DN vừa và nhỏ được giảm và gia hạn nộp trong 9 tháng theo thông tư số 03/2009. Muốn ghi phần giảm thuế thì em lấy phụ lục được ban hành kem theo văn bản số 2987/CT-TTHT ngày 22/04/2009 để làm

    Chúc em thành công
     
  4. bichnhan8883

    bichnhan8883 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    xin chào bạn theo mình thì tờ khai thuế TDN tạm tính không quan trọng, bạn làm sao miễn công ty bạn có lợi trong thời gian này là được, cuối năm sẽ quyết toán lại.đừng làm gì cho rắc rối vì mình đóng thiếu cuối năm đóng thêm, còn nếu bạn đóng dư thuế thì sẽ không được lấy lại đâu
     
  5. laphong

    laphong New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Doanh nghiệp ghi bổ sung 2 dòng vào trước dòng cam đoan trong Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính theo mẫu hiện hành như sau:
    - Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP số 30/2008 = (Thuế TNDN phải nộp trong kỳ x 30%).
    - Thuế TNDN còn phải nộp trong kỳ = (Thuế TNDN phải nộp trong kỳ x 70%).
     
  6. lenga1503

    lenga1503 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Điều chỉnh như thế nào ạ? bạn có thể nói rõ được không. Với lại cho mình hỏi luôn, tờ khai thuế TNDN mình in ra từ phần mềm HTKK của thuế, làm sao mình có thể chèn thêm 2 dòng như TT03/2009 được? mình mới làm nên không rõ.
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    In tờ khai bằng HTKK của thuế, thì bổ sung 2 dòng bằng cách nào bạn, mình thấy trong HTKK đâu có cho chỉnh sửa mẫu đâu.
     
    Chỉnh sửa cuối: 5/8/09
  7. khoinhat

    khoinhat Not be! Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    không cần kẻ thêm dòng đâu bạn, cứ ghi phần thuế được giảm vào dòng [18] và làm thêm một cái phụ lục trong văn bản 2987/CT-TTHT là được

    Thân
     
  8. lenga1503

    lenga1503 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Anh KhoiNhat ơi, em không tìm thấy cái văn bản số 2987/CT-TTHT, anh có thể cho em xin được không?
     
  9. khoinhat

    khoinhat Not be! Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Phụ Lục

    ( Ban hành kèm theo văn bản số 2987/Ct-TTHT ngày 22 thàng 04 năm 2009)

    XÁC ĐỊNH SỐ THUẾ TNDN ĐƯỢC GIẢM VÀ GIA HẠN THEO
    THÔNG TƯ SỐ 03/2009/TT-BTC

    KÈM THEO TỜ KHAI THUẾ TNDN QUÝ : 02 NĂM 2009

    Tên doanh nghiệp:
    Mã số thuế :

    I- Số thuế TNDN được giảm 30%:

    -Thuế TNDN được giảm theo nghị quyết CP số 30/2008 = Số thuế TNDN phải nộp trong kỳ sau khi đã trừ đi số thuế TNDN được miễn giảm theo quy định của Luật (nếu có) x 30% =

    - Thuế TNDN còn phải nộp trong kỳ = Thuế TNDN phải nộp trong kỳ sau khi đã trừ số thuế TNDN được miễn giảm theo quy định của Luật ( nếu có) x 70% =
    -
    II- Thời hạn nộp thuế được gia hạn theo thông tư số 03/2009/TT-BTC : 29/04/2010


    Thành phố HCM ngày 30 tháng 07 năm 2009

    Người nộp thuế hoặc đại diện hợp pháp của người nộp thuế


    p/s: em làm theo mẫu này nha
     
  10. TrietThai

    TrietThai Member Thành viên BQT Super Moderators

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Đây là Công văn hướng dẫn của Cục thuế TP.HCM, Các bạn ở khác tỉnh thành thì ko cần phải làm theo. Nói chung mỗi Cục có cách hướng dẫn khác nhau ko thống nhất cả nước, tốt nhất các bạn liên hệ với Phòng TT&HT để được hướng dẫn cụ thể.
    Thân !!!
     
  11. lenga1503

    lenga1503 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Vậy là trường hợp tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai sót thì mình không cần điều chỉnh phải không cả nhà, đợi quyết toán năm luôn phải không?
    Và nếu lỗ thì đâu cần phải kèm theo phụ lục của công văn 2987 đúng không anh KhoiNhat?
     
  12. khoinhat

    khoinhat Not be! Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    ưh, lỗ thì không cần làm thêm cái mẫu đó em, sang quí sau có lãi thì chuyễn lỗ vào cấn trừ là được rồi

    Thân
     
  13. lenga1503

    lenga1503 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    í, mà lỗ quý 2 chuyển sang quý 3 mình cứ thế là chuyển thôi hay có cần kế hoạch chuyển lỗ gì không hả anh?:chongmat:
     
  14. khoinhat

    khoinhat Not be! Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính bị sai

    Không cần đăng ký kế hoạch chuyển lỗ, công ty tự phân bỗ số lỗ chuyển hợp lý thôi em ( kg quá 5 năm, số lỗ được chuyễn không quá số lãi phát sinh trong kỳ)

    Thân
     

Chia sẻ trang này