tờ khai gtgt bị sai

[longnguyen86]

chào các bạn, cho m hỏi trường hợp này nhé:
tờ khai tháng 2 bị sai do kê nhầm hoá đơn đã huỷ vì sai số tiền
làm cho tờ khai tháng 3 cũng bị sai.
nhưng mới nộp bổ sung lại tờ khai tháng 2, còn tờ khai tháng 3 chưa nộp bổ sung
tờ khai tháng 4 chỉ tiêu 22 được lấy từ tờ khai bổ sung tháng 2, nên mình thấy ko hợp lý nhờ các bạn xem file dưới và giúp đỡ m nhé.View attachment 14517
thanks!

 

[DUCTUAN263]

Bạn lên điều chỉnh bổ sung vào tháng hiện tại và điền số chênh lệch tăng hoặc giảm vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 trên tời khai nhé.

 

[longnguyen86]

Ðề: Re: tờ khai gtgt bị sai

Bạn lên điều chỉnh bổ sung vào tháng hiện tại và điền số chênh lệch tăng hoặc giảm vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 trên tời khai nhé.

thế ko phải chỉ nộp bổ sung tháng 3 thoi ah?vì tháng 4 vẫn đúng nhưng về trình tự thì lại ko hợp lý thôi

 

[lenhgiang]

Ðề: Re: tờ khai gtgt bị sai

thế ko phải chỉ nộp bổ sung tháng 3 thoi ah?vì tháng 4 vẫn đúng nhưng về trình tự thì lại ko hợp lý thôi

1. Bạn có thể điều chỉnh lại tháng 3 cho đúng số từ tháng 2 sau điều chỉnh sang. Điều chỉnh lại số dư đầu kỳ đúng như số của tờ khai điều chỉnh tháng 2 chuyển sang.
2. Hoặc điều chỉnh lại tháng 4 điều chỉnh lại số đầu kỳ theo đúng số của tờ tháng 3 cũ và điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 số dư của tờ khai tháng 2 đã điều chỉnh. Cái này bạn hỏi rất nhìu nơi rồi đó. Vẫn chưa thông ak.
Theo ví dụ của bạn:
Cách 1: Lập tờ khai bổ sung tháng 3, điều chỉnh chỉ tiêu 22 là 30.000
Cách 2: Lập tờ khai điều chỉnh tháng 4, điều chỉnh chi tiêu 22 là 0 đồng và chỉ tiêu 38 là 30.000

 

[longnguyen86]

Ðề: Re: tờ khai gtgt bị sai

1. Bạn có thể điều chỉnh lại tháng 3 cho đúng số từ tháng 2 sau điều chỉnh sang. Điều chỉnh lại số dư đầu kỳ đúng như số của tờ khai điều chỉnh tháng 2 chuyển sang.
2. Hoặc điều chỉnh lại tháng 4 điều chỉnh lại số đầu kỳ theo đúng số của tờ tháng 3 cũ và điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 số dư của tờ khai tháng 2 đã điều chỉnh. Cái này bạn hỏi rất nhìu nơi rồi đó. Vẫn chưa thông ak.
Theo ví dụ của bạn:
Cách 1: Lập tờ khai bổ sung tháng 3, điều chỉnh chỉ tiêu 22 là 30.000
Cách 2: Lập tờ khai điều chỉnh tháng 4, điều chỉnh chi tiêu 22 là 0 đồng và chỉ tiêu 38 là 30.000

mỗi người 1 ý

 

[lenhgiang]

Ðề: Re: tờ khai gtgt bị sai

mỗi người 1 ý

Vì khả năng hiểu của mỗi người là khác nhau mà bạn. Các bạn hiểu hết và đúng thì thành chuyên gia hết ak. Bạn cứ hiểu tháng nào sai thì tháng đó điều chỉnh. Như trường hợp của bạn từ tháng 5 nếu sau khi điều chỉnh tháng 2 là đúng. Thì sao phải điều chỉnh các tờ khai đó. Như thế chỉ có tháng 234 là khả năng sai. Nghĩa là chỉ điều chỉnh lại các tháng đó. Bạn suy nghĩ kỹ đi nhé.
Chậm tiêu thế này khó làm kế toán đó.