Các bác ơi giúp em với ( em đang cần gấp mà chưa bít làm sao ):
Tại một Doanh nghiệp sản xuất sản phẩm tiêu dung trong năm tính thuế TNDN có tài liệu sau: (Đơn vị tiền: triệu đồng).
1. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm: 12.000
2. Chi phí được trừ Doanh nghiệp kê khai: 9.000. Trong đó:
- Chi khấu hao TSCĐ của nhà để xe do Doanh nghiệp đầu tư xây dựng trích theo chế độ quy định: 50
- Tiền lương phải chi: 2.000, đến thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế năm mới thực chi 1.800.
- Chi trang phục bằng tiền: 200
- Chi tài trợ xây dựng cơ sở vật chất cho trường Đại học công lập: 500
- Chi quảng cáo, tiếp thị, hội họp, tiếp khách doanh nghiệp kê khai: 800
Các khoản chi còn lại được khấu trừ khi xác định TNCT
3. Các khoản thu nhập khác:
- Thu nhập từ một hợp đồng thực hiện dịch vụ thu hoạch sản phẩm nông nghiệp 100. Đây là năm thứ hai có thu nhập.
- Thu nhập từ hoạt động liên kết trong nước 1.000. Đây là khoản thu nhập nhận được sau khi đã nộp thuế ở đơn vị nhận góp vốn với thuế suất 20%
- Cho thuê tài sản 120, chi phí khấu hao, duy tu, bảo dưỡng tài sản 30
Yêu cầu: Tính thuế biết rằng:
+ Thuế suất thuế TNDN 25%
+ Các khoản chi của Doanh nghiệp có hóa đơn, chứng từ hợp pháp
+ Doanh nghiệp có 150 lao động
+ Doanh nghiệp không trích quỹ dự phòng để bổ sung vào quỹ tiền lương của năm sau liền kề.
+ Doanh nghiệp đã thành lập và hoạt động được 10 năm.
Tại một Doanh nghiệp sản xuất sản phẩm tiêu dung trong năm tính thuế TNDN có tài liệu sau: (Đơn vị tiền: triệu đồng).
1. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm: 12.000
2. Chi phí được trừ Doanh nghiệp kê khai: 9.000. Trong đó:
- Chi khấu hao TSCĐ của nhà để xe do Doanh nghiệp đầu tư xây dựng trích theo chế độ quy định: 50
- Tiền lương phải chi: 2.000, đến thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế năm mới thực chi 1.800.
- Chi trang phục bằng tiền: 200
- Chi tài trợ xây dựng cơ sở vật chất cho trường Đại học công lập: 500
- Chi quảng cáo, tiếp thị, hội họp, tiếp khách doanh nghiệp kê khai: 800
Các khoản chi còn lại được khấu trừ khi xác định TNCT
3. Các khoản thu nhập khác:
- Thu nhập từ một hợp đồng thực hiện dịch vụ thu hoạch sản phẩm nông nghiệp 100. Đây là năm thứ hai có thu nhập.
- Thu nhập từ hoạt động liên kết trong nước 1.000. Đây là khoản thu nhập nhận được sau khi đã nộp thuế ở đơn vị nhận góp vốn với thuế suất 20%
- Cho thuê tài sản 120, chi phí khấu hao, duy tu, bảo dưỡng tài sản 30
Yêu cầu: Tính thuế biết rằng:
+ Thuế suất thuế TNDN 25%
+ Các khoản chi của Doanh nghiệp có hóa đơn, chứng từ hợp pháp
+ Doanh nghiệp có 150 lao động
+ Doanh nghiệp không trích quỹ dự phòng để bổ sung vào quỹ tiền lương của năm sau liền kề.
+ Doanh nghiệp đã thành lập và hoạt động được 10 năm.
