Tính sai thuế GTGT

[huyennana]

Các bác ơi! cho em hỏi:
Tháng vừa rồi em có suất 1 cái hóa đơn nhưng em lại tính sai giá chưa thuế và thuế GTGT (tổng giá thanh toán vẫn đúng)mà cũng hok thấy bên mua trả lại.Khi kê khai thuế em phát hiện và điều chỉnh lại.Còn trên hóa đơn ghi sai em hok bít xử lý thế nào?Các bác giúp em với.k bít có bị phạt hok nữa?sợ wua nè huhu

 

[Gautruc_1905]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Các bác ơi! cho em hỏi:
Tháng vừa rồi em có suất 1 cái hóa đơn nhưng em lại tính sai giá chưa thuế và thuế GTGT (tổng giá thanh toán vẫn đúng)mà cũng hok thấy bên mua trả lại.Khi kê khai thuế em phát hiện và điều chỉnh lại.Còn trên hóa đơn ghi sai em hok bít xử lý thế nào?Các bác giúp em với.k bít có bị phạt hok nữa?sợ wua nè huhu

Nếu bạn phát hiện sai nên xin lại HD làm biên bản hủy và xuất lại cái mới.
Thân chào!

 

[huyennana]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Sai giá với thuế như thế nào nhỉ ? không nói rõ, em xem thử thuế suất có đúng chưa, nếu sai thuế suất thì em lãm biên bản hũy hóa đơn ấy, xuất hóa đơn khác .Bên Kia nhìn hóa đơn, chắc thấy đúng thuế suất rồi nên đồng ý, đồng ý rồi thì không cần điều chỉnh, hũy gì cả
Thân chào

Hok sai thuế suất,chỉ là nhầm lẫn cách tính thuế thôi.tổng giá thanh toán là 4.800.000,thuế suất 5%.thì giá chưa thuế phải là 4.571.429,thuế là 228.571.

Nhưng trong hóa đơn lại ghi ;giá chưa thuế: 4.560.000 ,thuế :240.000 và tổng thanh toán:4.800.000.Chỉ sai trên hóa đơn thôi,còn khi kê khai thuế em điều chỉnh đúng.cứu em huhu

 

[Nam Tước]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Hok sai thuế suất,chỉ là nhầm lẫn cách tính thuế thôi.tổng giá thanh toán là 4.800.000,thuế suất 5%.thì giá chưa thuế phải là 4.571.429,thuế là 228.571.

Nhưng trong hóa đơn lại ghi ;giá chưa thuế: 4.560.000 ,thuế :240.000 và tổng thanh toán:4.800.000.Chỉ sai trên hóa đơn thôi,còn khi kê khai thuế em điều chỉnh đúng.cứu em huhu

Chỉ còn cách duy nhất là Hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác cho người ta.
Có thể KH chưa kê khai Thuế nên chưa phát hiện ra đó.
mà bạn làm kê khai thế là ko đúng rồi.
Mặc dù ghi sai nhưngkhi kê khai Thuế bạn phải ghi đúng số tiền trên HĐ mới được. Mặc kệ thuế suất là bao nhiêu.

 

[Voi Còi]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Chỉ còn cách duy nhất là Hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác cho người ta.
Có thể KH chưa kê khai Thuế nên chưa phát hiện ra đó.
mà bạn làm kê khai thế là ko đúng rồi.
Mặc dù ghi sai nhưngkhi kê khai Thuế bạn phải ghi đúng số tiền trên HĐ mới được. Mặc kệ thuế suất là bao nhiêu.

Cái phần đo đỏ đó nếu cơ quan thuế phát hiện ra thì xử lý như thế này (không phải mặc kệ thuế suất là bao nhiêu đâu Nam Tước):

Cơ sở kinh doanh phải chấp hành chế độ kế toán, hoá đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hoá đơn, chứng từ và hướng dẫn tại Mục IV, Phần B Thông tư này. Trường hợp hoá đơn ghi sai mức thuế suất thuế giá trị gia tăng mà cơ sở kinh doanh chưa tự điều chỉnh, cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện thì xử lý như sau:
Đối với cơ sở kinh doanh bán hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất đã ghi trên hoá đơn; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất thuế GTGT quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT.

 

[Nam Tước]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Cái phần đo đỏ đó nếu cơ quan thuế phát hiện ra thì xử lý như thế này (không phải mặc kệ thuế suất là bao nhiêu đâu Nam Tước):

Dạ, em biết.
Nhưgn nếu anh ghi lại đúng mức thuế suất thì cũng không ổn.
Vậy cách giải quyết tốt nhất là Hủy tờ HĐ đó và xuất lại HĐ khác đúng không anh ?!

 

[huyennana]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Cái phần đo đỏ đó nếu cơ quan thuế phát hiện ra thì xử lý như thế này (không phải mặc kệ thuế suất là bao nhiêu đâu Nam Tước):

Chít rùi.làm sao bi giờ.Suất từ tháng 5,kê khai nộp cho cơ quan thuế mất rùi.huhu

 

[Voi Còi]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Dạ, em biết.
Nhưgn nếu anh ghi lại đúng mức thuế suất thì cũng không ổn.
Vậy cách giải quyết tốt nhất là Hủy tờ HĐ đó và xuất lại HĐ khác đúng không anh ?!

Cách tốt nhất vẫn là thế, nhưng đối tác không chịu hủy thì phải chịu khó điều chỉnh theo cách này vậy.

 

[anan]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Theo mình thì bạn nên gọi điện lại cho khách hàng và nói rõ với họ, sau đó bạn làm 02 biên bản hủy và xuất lại hóa đơn mới gởi lên cho họ , bạn nói với họ gởi về cho ban biên bản hủy kèm theo tờ hóa đơn sai kia về là xong, mình thì xử lý như vậy đó, và cũng cảm thấy yên tâm nữa. Chúc bạn may mắn!

 

[huyennana]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Chỉ còn cách duy nhất là Hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác cho người ta.
Có thể KH chưa kê khai Thuế nên chưa phát hiện ra đó.
mà bạn làm kê khai thế là ko đúng rồi.
Mặc dù ghi sai nhưngkhi kê khai Thuế bạn phải ghi đúng số tiền trên HĐ mới được. Mặc kệ thuế suất là bao nhiêu.

Nhưng khi kê khai nó tự nhảy mừ? em hok giám sửa.bây giờ em phải làm sao đây các bác?sợ wua rùi nè.
-----------------------------------------------------------------------------------------

Theo mình thì bạn nên gọi điện lại cho khách hàng và nói rõ với họ, sau đó bạn làm 02 biên bản hủy và xuất lại hóa đơn mới gởi lên cho họ , bạn nói với họ gởi về cho ban biên bản hủy kèm theo tờ hóa đơn sai kia về là xong, mình thì xử lý như vậy đó, và cũng cảm thấy yên tâm nữa. Chúc bạn may mắn!

Liệu có đc hok bác.Vì suất từ tháng 5,sang tháng 6 em suất 2 cái nữa rùi bây giờ lại viết tháng 5 có ổn hok bác?

 

[tuvanketoan]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Cách tốt nhất vẫn là thế, nhưng đối tác không chịu hủy thì phải chịu khó điều chỉnh theo cách này vậy.

Uh, Vẫn là như vậy - luôn theo cách có lợi nhất cho cơ quan thuế bác nhỉ !!

* Hóa đơn đã kê khai tháng trước và sai như vậy mà khách hàng ko ý kiến thì hơi lạ, nếu vậy có thể họ chưa kê khai - vậy thu hồi lại và làm biên bản hủy cho lành!!! xuất hóa đơn khác thay thế,Giảm VAT đầu ra T05 nên sẽ không bị phạt

 

[pin_pin5000]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Nhưng khi kê khai nó tự nhảy mừ? em hok giám sửa.bây giờ em phải làm sao đây các bác?sợ wua rùi nè.

PM tự nhảy thì bạn sửa lại số ở PM cho đúng với HĐ. Vấn đề này không sao cả.

Liệu có đc hok bác.Vì suất từ tháng 5,sang tháng 6 em suất 2 cái nữa rùi bây giờ lại viết tháng 5 có ổn hok bác?

Được, nếu bạn xuất lại HĐ khác thì ghi ngày trên HĐ tại thời điểm hiện tại.

 

[Voi Còi]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Uh, Vẫn là như vậy - luôn theo cách có lợi nhất cho cơ quan thuế bác nhỉ !!

* Hóa đơn đã kê khai tháng trước và sai như vậy mà khách hàng ko ý kiến thì hơi lạ, nếu vậy có thể họ chưa kê khai - vậy thu hồi lại và làm biên bản hủy cho lành!!! xuất hóa đơn khác thay thế,Giảm VAT đầu ra T05 nên sẽ không bị phạt

Hơ hơ... giả sử Dra viết cho tớ một tờ hóa đơn với thuế suất 5% nhưng theo quy định thì hàng này thuế suất phải là 10%. Tớ cầm về đã kê khai và khấu trừ 5% rồi, mấy tháng sau Dra gọi điện bảo là Dra viết sai hóa đơn yêu cầu hủy hóa đơn đó, tớ chả dại gì lại làm cho mệt, vì:

1. Mất công nộp thêm 5% tiền thuế (tiền để ở nhà vẫn sướng hơn để ở kho bạc rồi mất công khấu trừ hoặc hoàn thuế)
2. Mất công ký biên bản, điều chỉnh =>Phiền phức.
3. Hóa đơn này vẫn hợp pháp (không cần phải lấy hóa đơn mới)

Người viết hóa đơn sai thì tự bỏ tiền túi ra mà nộp thêm tiền cho nhà nước.

 

[anan]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Liệu có đc hok bác.Vì suất từ tháng 5,sang tháng 6 em suất 2 cái nữa rùi bây giờ lại viết tháng 5 có ổn hok bác?[/QUOTE]

Mình chưa hiểu lắm là bạn đã làm như thế nào, tất nhiên là bây giờ thì ko thế viết cho tháng 5 được rùi, ko biết tháng 6 bạn xuất 2 cái cho khách hàng đó luôn hay sao, mình thì mình đang muốn nói về vấn đề hóa đơn viết sai đó, nếu trong cùng 01 tháng thì bạn cóthể lảm theo cách của mình ở trên cũng được. mình cũng gặp 01 trường hợp, mình cũng đã xuất hóa đơn và báo cáo thuế ruì, sau đó người ta trả lại, mình cũng hủy nó đi, hoạch toán là hàng bán bị trả lại, sau đó mình kê khai thuế thì trong HTKK có phần điều chỉnh đó, bạn vô đó xem. Vì theo mình biết thì khi nình làm đúng trong HTKK thì mới in ra được, bạn cố lên nhá. Chúc may mắn

 

[huyennana]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Liệu có đc hok bác.Vì suất từ tháng 5,sang tháng 6 em suất 2 cái nữa rùi bây giờ lại viết tháng 5 có ổn hok bác?

Mình chưa hiểu lắm là bạn đã làm như thế nào, tất nhiên là bây giờ thì ko thế viết cho tháng 5 được rùi, ko biết tháng 6 bạn xuất 2 cái cho khách hàng đó luôn hay sao, mình thì mình đang muốn nói về vấn đề hóa đơn viết sai đó, nếu trong cùng 01 tháng thì bạn cóthể lảm theo cách của mình ở trên cũng được. mình cũng gặp 01 trường hợp, mình cũng đã xuất hóa đơn và báo cáo thuế ruì, sau đó người ta trả lại, mình cũng hủy nó đi, hoạch toán là hàng bán bị trả lại, sau đó mình kê khai thuế thì trong HTKK có phần điều chỉnh đó, bạn vô đó xem. Vì theo mình biết thì khi nình làm đúng trong HTKK thì mới in ra được, bạn cố lên nhá. Chúc may mắn[/QUOTE]

hok.2 cái tháng 6 xuất cho công ty khác,cty mình làm dịch vụ cho thuê xe,nếu viết lại HD thì lại fair kê khai lại "Tình hình sử dung HD"?
-----------------------------------------------------------------------------------------

PM tự nhảy thì bạn sửa lại số ở PM cho đúng với HĐ. Vấn đề này không sao cả.


Được, nếu bạn xuất lại HĐ khác thì ghi ngày trên HĐ tại thời điểm hiện tại.

Như bác nói thì bây jo em chỉ cần sửa trên tờ khai đúng với hóa đơn và ghi tăng thuế của tháng 5 là ổn?(thuế trên hóa đơn > thực tế)

 

[hangngarv]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Hóa đơn xuất tháng 5 sai, tháng 6 mới phát hiện thì phải lập biên bản hủy hóa đơn và thu hồi lại hóa đơn sai của khách hàng thôi. đồng thời làm điều chỉnh trong TKT tháng 6 là được đúng không mấy bác?

 

[LVS]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

A./ Thông thường khi sai lệch giá trị tiền hàng, VAT ghi trên HĐ; Nếu chưa kê khai thì ta cùng nhau ỉm vụ này đi, lập BB hủy HĐ,viết lại cái khác. Nếu không dùng phương pháp đóng dấu đỏ lên số sai, ghi lại số đúng sang bên.
B./ Nếu đã kê khai thuế rối thì bạn làm như sau:
1. Vẫn sử dụng tờ HĐ đã viết lần 1.Ví dụ HĐ số 001
2. Viết tiếp HĐ lần 2 (VD số 002)
Trên đó ghi rõ các nội dung như:
Ghi tăng tiền thuế GTGT phải nộp và ghi giảm giá trị tiền hàng theo hóa đơn số 001 ngày giữa cty + cty do tính toán sai số liệu..đại laọi NDung như thế.
3. Bạn đem HĐ này sang cho Bên kia, bên họ có lấy HĐ 002 hay ko cũng phải yêu cầu ký nhận là lấy or ko lấy
4. Bạn làm thủ tục kê khai điều chỉnh tăng thuế VAT đầu ra (số chênh lệch còn phải nộp) với Thuế. mấu HTKK1.3.0 là ngon ngay(chịu phạt tý chút đấy)
5./ Bên kia họ có làm thủ tục điều chỉnh giảm VAT đầu vào, HT giảm Chi phí hay ko thì we no note.
....>Cứ làm đúng như vậy bạn kê cao gối mà ngủ ngon.

 

[pin_pin5000]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

Như bác nói thì bây jo em chỉ cần sửa trên tờ khai đúng với hóa đơn và ghi tăng thuế của tháng 5 là ổn?(thuế trên hóa đơn > thực tế)

Nếu phương án 2 bạn ngại thì có lẻ phải làm phương án 1 là sửa lại trên PM thôi.

 

[huyennana]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

huhu rắc rối wua.cảm ơn các bác nhìu nhìu.hok bít có phải nộp phạt nhìu hok?huhu

 

[muontennguoi]

Ðề: Tính sai thuế GTGT

huhu rắc rối wua.cảm ơn các bác nhìu nhìu.hok bít có phải nộp phạt nhìu hok?huhu

Có gì đâu mà khóc chứ.

Đọc các bài trước là để hiểu quy định.

Còn trường hợp cụ thể của em thì chỉ chênh lệch có 12.000đ thì không sao cả.
Đúng ra em phải khai và nộp thuế 240.000đ (nếu không huỷ hoá đơn cũ, xuất hoá đơn mới thay thế).
Nhưng em khai và nộp chỉ có 228.571đ thì thôi, cứ ghi sổ kế toán 228.571đ và kệ nó.
Không ai đi lập biên bản em để thu hồi 12.000 đ. Tiền giấy tờ còn tốn kém hơn.

Ghi nhớ lần này để không có lần sau sai sót như vậy nữa.

OK chưa? Đừng lo quá chuyện không đáng.
-------------------------------------

Nếu số tiền lớn thì

1. hoặc là huỷ hoá đơn cũ, lập hoá đơn mới thay thế.
2. hoặc là khai và nộp thuế theo đoạn trích của thanhhung.

Tất nhiên vì số tiền là lớn nên ta sẽ chọn cách 1.