Tính chi phí Quý IV

[Melody]

Các mem ơi cho mình hỏi. Công ty mình 3 quý đầu lỗ, quý IV mới có doanh thu là 300 tr. Minh ko biết nên đã đóng thuế TNDN cả quý III và Quý IV. Nhưng theo mẫu 01A thì Quý IV mình phải có chi phí thực tế khớp với số thuế mình đã nộp. Nếu để cả năm thì Chi phí trừ đi lương của 3 quý đầu là hợp lý. Nhưng bây giờ mình đã làm cái tạm tính là Quý IV mình chi hết 294 tr. Vậy lương của nhân viên Quý III mình đưa lên Quý IV trả có được không? Và như vậy thì số lỗ 2 quý đầu sẽ nhiều hơn 1 chút (Do Quý IV minh có nâng lương lên đôi chút). Vậy theo các mem mình phải làm thế nào? Hay mình cứ để tạm tính như vậy và tính sổ bình thường? Cảm ơn các bạn. Chúc các bạn năm mới hạnh phúc và thành đạt.

 

[Hathuong]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

Các mem ơi cho mình hỏi. Công ty mình 3 quý đầu lỗ, quý IV mới có doanh thu là 300 tr. Minh ko biết nên đã đóng thuế TNDN cả quý III và Quý IV. Nhưng theo mẫu 01A thì Quý IV mình phải có chi phí thực tế khớp với số thuế mình đã nộp. Nếu để cả năm thì Chi phí trừ đi lương của 3 quý đầu là hợp lý. Nhưng bây giờ mình đã làm cái tạm tính là Quý IV mình chi hết 294 tr. Vậy lương của nhân viên Quý III mình đưa lên Quý IV trả có được không? Và như vậy thì số lỗ 2 quý đầu sẽ nhiều hơn 1 chút (Do Quý IV minh có nâng lương lên đôi chút). Vậy theo các mem mình phải làm thế nào? Hay mình cứ để tạm tính như vậy và tính sổ bình thường? Cảm ơn các bạn. Chúc các bạn năm mới hạnh phúc và thành đạt.

Hathuong nghĩ chắc hông sao đâu? Vì đây chỉ là dự thui mà. Hơn nữa lại đúng vào quý IV của năm TC vì vạy hầu như DT của bất kys DN nào cũng đạt nhiều hơn cả năm mà những quý trước thực tế mình không lời nhiều vặynhng mình đã phân bổ đều số thuế của cả năm đóng rùi. Theomình chỉ dự để khớp với thuế dự của đầu năm thôi. Chứ bắt đàu từ năm nay thì mình sẽ dự đúngtheo số thực tế phát sinh.
Hathuong nghĩ vạy có đúng ko hả các pác???

 

[Melody]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

Vậy thế trong trường hợp mình khai chi phí phát sinh thực tế trong kỳ mà nhỏ hơn chi phí thực tế trên sổ của mình thì có bị phạt và đóng thêm thuế ko các mem trong khi Công ty mình tính cả năm đều lỗ?

 

[Dragon489]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

Vậy thế trong trường hợp mình khai chi phí phát sinh thực tế trong kỳ mà nhỏ hơn chi phí thực tế trên sổ của mình thì có bị phạt và đóng thêm thuế ko các mem trong khi Công ty mình tính cả năm đều lỗ?

+ Bị phạt nếu bạn trốn thuế
+ Bị truy thu thuế nếu bạn bị loại chi phí hợp lý thành chi phí không hợp lý.
+ Việc bạn khai chi phí phát sinh thực tế trong kỳ để tính thuế TNDN mà nhỏ hơn chi phí trên sổ sách thì không có vấn đề gì, nếu bạn khai chi phí thực tế mà bị loại một số chi phí trong chi phí thực tế bạn đã khai khi xác định thuế TNDN thì bạn bị truy thu thuế TNDN.

Thân!

 

[hoanggiang]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

chi phí khấu hao TSCĐ có được tính vào chi phí để tính thuế TNDN không? xin cảm ơn!

 

[Nam Tước]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

chi phí khấu hao TSCĐ có được tính vào chi phí để tính thuế TNDN không? xin cảm ơn!

Khấu hao TSCĐ trong kỳ để tính Giá thành nếu dùng cho sản xuất, là chi phí quản lý nếu dùng cho quản lý,..
Vì vậy khi khấu hao TSCĐ thì khoảng này được xem là chi phí để tính thuế TNDN đó bạn.

 

[ToNhon]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

Chi phí khấu hao TS, MMTB là chi phí đầu vào hợp lệ, nếu bạn trích đúng.
Ngoài ra bạn còn có chi phí trích trước và bạn phải phân bổ nữa cũng làm khoảng chi phí hợp lệ đó bạn

 

[hongnt_2007]

Ðề: Tính chi phí Quý IV

Vậy thế trong trường hợp mình khai chi phí phát sinh thực tế trong kỳ mà nhỏ hơn chi phí thực tế trên sổ của mình thì có bị phạt và đóng thêm thuế ko các mem trong khi Công ty mình tính cả năm đều lỗ?

Đây chỉ là dự tính thôi nên mình nghĩ không sao cả.