Tiền gửi TK trong ngân hàng

[domai108]

Cty mình có rút tiền (ngoại tệ) từ Tài khoản tiền gửi ngân hàng, sau đó quy đổi ra tiền Vn và không đem nhập quỹ TM mà lại gửi quay trở lại vào Tài khoản luôn. Như thế mình phải định khoản thế nào cho đúng?

 

[ngoc_HP]

Ko biết thế này có được ko nhỉ:
N112.1: tỷ giá thực tế
N635: chênh lệch lỗ
C112.2: Giá ghi sổ
C515: chênh lệch lãi
Đồng thời
C007: số ngoại đổi

 

[domai108]

Ko biết thế này có được ko nhỉ:
N112.1: tỷ giá thực tế
N635: chênh lệch lỗ
C112.2: Giá ghi sổ
C515: chênh lệch lãi
Đồng thời
C007: số ngoại đổi

Trước tiên xin cảm ơn bạn đã có câu trả lời! nhưng ở đây có chênh lệch chi đâu. M xin được nói rõ hơn nha:
- Rút tiền mặt từ tiền gửi TK ngân hàng bằng ngoại tệ
- Đổi tiền từ ngoại tệ sang tiền việt nam
- Cũng với số tiền đó không thay đổi 1 đồng lại quay trở lại gửi vào TK ngân hàng.
Các bạn giúp M với

 

[sunny]

- Cũng với số tiền đó không thay đổi 1 đồng lại quay trở lại gửi vào TK ngân hàng.
Các bạn giúp M với

Nợ 1121: VND

- Rút tiền mặt từ tiền gửi TK ngân hàng bằng ngoại tệ- Đổi tiền từ ngoại tệ sang tiền việt nam

Có 1122 : USD x tỷ giá = VND

 

[lion-king]

Bạn nên hạch toán như sau:
Nợ TK 1121: tiền VND mà bạn đã đổi và thực nộp vào TK ngân hàng
Có TK 1122: Tiền USD*tỷ giá ghi sổ(theo chuẩn mực kế toán CLTG)

Từ đây sẽ phát sinh chênh lệch tỷ giá vì tỷ giá mà ngân hàng áp dụng để đổi sang tiền VND cho bạn chắc chắn sẽ khác với tỷ giá ghi sổ của bạn. Tùy theo chênh lệch lãi hay lổ bạn sẽ hạch toán phần chênh lệch vào TK 515 hoặc TK 635.

 

[cuti]

Ðề: Tiền gửi TK trong ngân hàng

+Do bạn đã rút Ngoại tệ (NT) ra ==>có Séc: N1112/C1122 (theo số NT)
+Sau đó bạn đổi sang tiền Việt (bán NT) ===> N1111/C1112 (Theo tỷ giá x NT)
+Bán song,gửi NH ===> N1121/C1111 (Tỷ giá x NT)
Kinh nghiệm:lần sau muốn chuyển từ NT sang Tiền Việt, tôt nhất hãy làm "Giấy đề nghị Mua-Bán NT" theo Form của NH, khi đó chỉ cần hoạch toán N1121/C1122 (tỷ giá x NT)
Không hoạch toán "lỗ-lãi" tỷ giá của TK1122
Chúc bạn thành công

 

[rose1108]

Ðề: Tiền gửi TK trong ngân hàng

Cty mình có rút tiền (ngoại tệ) từ Tài khoản tiền gửi ngân hàng, sau đó quy đổi ra tiền Vn và không đem nhập quỹ TM mà lại gửi quay trở lại vào Tài khoản luôn. Như thế mình phải định khoản thế nào cho đúng?

Kỳ lạ nhỉ, bạn làm thế nào mà rút được ngoại tệ ra khỏi ngân hàng thế. Vì cty mình cũng có TK ngoại tệ, chỉ được phép thanh toán với đối tác ở nước ngoài (khi có đầy đủ giấy tờ chứng minh khoản thanh toán đó là hợp lệ theo đúng quy định của NHNN), không được phép rút ngoại tệ để tiêu dùng trong nước. Nếu bên TK tiền VND mà hết thì làm "Giấy mua bán ngoại tệ" theo form của NH để chuyển từ TK ngoại tệ sang TK VND thôi.
Kể cả thanh toán cho khách hàng trong nước mà họ suất hoá đơn cho mình ghi bằng USD (mà ko quy đổi ra VND) thì mình cũng không thể thanh toán cho họ bằng ngoại tệ được, mình phải tự quy đổi ra đồng VND để thanh toán cho khách hàng.
Cho nên khi thấy bạn có thể rút ngoại tệ ra được thì mình thấy thắc mắc quá.

à, mình hiểu rồi. Chắc Cty bạn thuộc Cty Liên doanh, VPĐD, hay CN hoặc đại loại liên quan gì đó với cty hay tổ chức nước ngoài rồi.