Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

[truc1702]

Ôi đau đầu quá!

Trúc gặp trường hợp này nhờ cả nhà giúp đở!
Công ty TNHH. Tiền gửi ở tài khoản ngân hàng. Giám đốc ( cũng là chủ cty) và KTT rút ra sử dụng không liên quan đến hoạt động của công ty. Họ nói hạch toán vào rút tiền gởi nhập quỹ cty đi, nhưng thật sự số này họ làm gì ko biết, trong quỹ lại ko có. Giờ đang là thời điểm cuối năm, chứng từ ngân hàng và sổ sách cần phải khớp nhau. Phải làm thế nào đây!

 

[---o0o---]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Bên mình cũng vậy mà, sếp rút tiền ra xài là mình định khoản N 111 C 112, đâu có vấn đề gì đâu bạn. Coi như rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt

 

[kethahuong]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Ôi đau đầu quá!

Trúc gặp trường hợp này nhờ cả nhà giúp đở!
Công ty TNHH. Tiền gửi ở tài khoản ngân hàng. Giám đốc ( cũng là chủ cty) và KTT rút ra sử dụng không liên quan đến hoạt động của công ty. Họ nói hạch toán vào rút tiền gởi nhập quỹ cty đi, nhưng thật sự số này họ làm gì ko biết, trong quỹ lại ko có. Giờ đang là thời điểm cuối năm, chứng từ ngân hàng và sổ sách cần phải khớp nhau. Phải làm thế nào đây!

1. Hỏi Kế toán trưởng ấy, xem hạch toán thế nào?
2. Nếu KTT nói HT vào rút TGNH nhập quỹ thì hỏi KTT " Rút TGNH theo séc lĩnh tiền mặt số bao nhiêu? Cuống của Tờ séc ấy còn trên quyển séc ko? Ai là người đi rút séc? Bạn lập Phiếu thu bình thường nhưng THủ quỹ ko ký thì cũng chẳng sao. Sau đó treo tạm lên tài khoản 141 của người nào đó: Giám đốc, KTT, người đi rút tiền..
3. Hoặc không thì cách an toàn nhất là treo tạm 1388/ C112. Lúc nào tìm ra nguyên nhân tính tiếp.
Thường là KTT nói bạn HT vào Rút TGNH nhập quỹ thì đã có hướng xử lý. Tuy nhiên bạn cần xem số tiền rút có là bn mà có hướng xử lý cho phù hợp.

 

[michael1112]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

1. Hỏi Kế toán trưởng ấy, xem hạch toán thế nào?
2. Nếu KTT nói HT vào rút TGNH nhập quỹ thì hỏi KTT " Rút TGNH theo séc lĩnh tiền mặt số bao nhiêu? Cuống của Tờ séc ấy còn trên quyển séc ko? Ai là người đi rút séc? Bạn lập Phiếu thu bình thường nhưng THủ quỹ ko ký thì cũng chẳng sao. Sau đó treo tạm lên tài khoản 141 của người nào đó: Giám đốc, KTT, người đi rút tiền..
3. Hoặc không thì cách an toàn nhất là treo tạm 1388/ C112. Lúc nào tìm ra nguyên nhân tính tiếp.
Thường là KTT nói bạn HT vào Rút TGNH nhập quỹ thì đã có hướng xử lý. Tuy nhiên bạn cần xem số tiền rút có là bn mà có hướng xử lý cho phù hợp.

Chính xác, thế nào cuối năm các bác cũng đi lấy vài tờ hóa đơn về hợp thức hóa thôi. Thông thường là mua này mua nọ, tiếp khách thậm chí còn mua dư tiền trên hóa đơn.

Nếu sổ quỹ không có tiền theo kiểm kê, thì số tiền bị rút ( trên sổ phụ có thể hiện ) cứ xem như là tạm ứng không qua kế toán. Có gì các sếp ráng chịu!

 

[comaygn]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Cty mình cũng vậy, rút ngân hàng về nhập quỹ (mà số tiền ở quỹ thực tế không bao giờ khớp với số tiền trên sổ sách cả)

 

[michael1112]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Làm ở Công ty TNHH ( cá nhân ) không phải công ty cổ phần hoặc có vốn góp phần lớn của nhà nước, các sếp thường giữ séc không giao cho ai cả nên kế toán thanh toán làm việc rất khó khăn ở mảng ngân hàng.
Các bạn kế toán cũng không dám làm rắn vì sợ họ đuổi việc. Nhưng khi cần bạn đề cập thẳng: mai mốt các ông rút séc mà không thông qua tôi thì khi bổ sung lại phiếu tạm ứng tôi sẽ không ký vào người chi tiền => ghi nặc danh là "Chi không qua kế toán thủ quỹ".

 

[truc1702]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Chính xác, thế nào cuối năm các bác cũng đi lấy vài tờ hóa đơn về hợp thức hóa thôi. Thông thường là mua này mua nọ, tiếp khách thậm chí còn mua dư tiền trên hóa đơn.

Nếu sổ quỹ không có tiền theo kiểm kê, thì số tiền bị rút ( trên sổ phụ có thể hiện ) cứ xem như là tạm ứng không qua kế toán. Có gì các sếp ráng chịu!

Đành treo ở 1388 như ý của bạn kethahuong vậy. Số tiền rút đi trên 2 tỷ, tìm hóa đơn để hợp thức hóa cũng là vấn đề khó khăn

 

[Quytocdai85]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Cty mình cũng vậy, rút ngân hàng về nhập quỹ (mà số tiền ở quỹ thực tế không bao giờ khớp với số tiền trên sổ sách cả)

Đây là chuyện thường như cơm bữa của các DN mừ. Thắc mắc làm gì cho mệt.

---------- Post added at 041 PM ---------- Previous post was at 04:28 PM ----------

Đành treo ở 1388 như ý của bạn kethahuong vậy. Số tiền rút đi trên 2 tỷ, tìm hóa đơn để hợp thức hóa cũng là vấn đề khó khăn

Chẹp..chẹp....Khó nhỉ. Kế toán này, loại!

 

[Hà Miên]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Công ty mình toàn thế,haizzz

 

[muontennguoi]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Ôi đau đầu quá!

Trúc gặp trường hợp này nhờ cả nhà giúp đở!
Công ty TNHH. Tiền gửi ở tài khoản ngân hàng. Giám đốc ( cũng là chủ cty) và KTT rút ra sử dụng không liên quan đến hoạt động của công ty. Họ nói hạch toán vào rút tiền gởi nhập quỹ cty đi, nhưng thật sự số này họ làm gì ko biết, trong quỹ lại ko có. Giờ đang là thời điểm cuối năm, chứng từ ngân hàng và sổ sách cần phải khớp nhau. Phải làm thế nào đây!

Bạn cần làm việc tích cực hơn.
Hàng ngày bạn phải vài lần vào kiểm tra phát sinh trên trang web của NH, lấy số liệu về ghi sổ.
Sau khi ghi N111-C112 bạn cần lập ngay Phiếu Chi tạm ứng và trình sếp ký.
Hàng ngày bắt buộc sổ quỹ, sổ TGNH phải khớp. Đừng để cuối tháng, cuối năm mới làm sẽ khó.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Bạn cần làm việc tích cực hơn.
Hàng ngày bạn phải vài lần vào kiểm tra phát sinh trên trang web của NH, lấy số liệu về ghi sổ.
Sau khi ghi N111-C112 bạn cần lập ngay Phiếu Chi tạm ứng và trình sếp ký.
Hàng ngày bắt buộc sổ quỹ, sổ TGNH phải khớp. Đừng để cuối tháng, cuối năm mới làm sẽ khó.

cnho mình hỏi làm sao mình theo dõi được số PS của công ty mình ở ngân hàng chỉ mình với

 

[truc1702]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Bạn cần làm việc tích cực hơn.
Hàng ngày bạn phải vài lần vào kiểm tra phát sinh trên trang web của NH, lấy số liệu về ghi sổ.
Sau khi ghi N111-C112 bạn cần lập ngay Phiếu Chi tạm ứng và trình sếp ký.
Hàng ngày bắt buộc sổ quỹ, sổ TGNH phải khớp. Đừng để cuối tháng, cuối năm mới làm sẽ khó.

Cty Trúc đang làm lúc trước là cty của Nhật. Không bao giờ phát sinh những trường hợp như thế này. Giữa năm nay bán lại cho người VN.
Trời ơi! từ trước đến giờ có làm cho tư nhân VN bao giờ đâu, nên gặp trường hợp này và nhiều trường hợp khác nữa thấy choáng quá ( hóa ra 9 măm làm kế toán mà thành như không biết gì). Mà cả kiểm tra số dư trên mạng họ cũng ko cho xem, chỉ được phép gọi điện xin số dư thôi. Cty thì ở ĐN. Chủ tịch cty thì quản lý một cty khác ở SG. Giám đốc điều hành là GĐ thuê, trong quyết định chỉ chịu trách nhiệm về sản xuất. Tất cả chứng từ thu chi tập hợp 1 tháng chủ tịch cty mới đến ký 1 lần.

---------- Post added at 05:44 PM ---------- Previous post was at 05:40 PM ----------

cnho mình hỏi làm sao mình theo dõi được số PS của công ty mình ở ngân hàng chỉ mình với

Muốn theo dõi được phần này bạn đến ngân hàng đăng ký truy vấn tài khoản qua mạng ( mẫu của ngân hàng).
Khi đăng ký xong Ngân hàng sẽ cung cấp cho bạn Tên truy cập và Pass thì sẽ xem được.

 

[doxuanthanh]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Đây là chuyện thường ở phố huyện. Bây giờ cơ chế sinh ra như vậy.
Tức là chủ doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm về quản lý tài sản của mình, nếu công ty CP nhiều chủ thì ko nói làm gì, còn nếu một chủ thì chủ đó phải chịu trách nhiệm về quản lý tiền.
Nếu như trường hợp của bạn thì theo tớ hiểu rằng bạn ko việc gì phải lo cả, nhiệm vụ của bạn là lập báo cáo theo các quy định của thuế và các quy định khác theo quy định của pháp luật. còn các việc khác bạn cũng ko nên quan tâm, nếu sếp bạn rút tiền như vậy mà ko có đối tượng cụ thể, thì bạn làm phiếu tạm ứng ra để sếp ký, nếu bạn muốn sổ sách đúng với số tiêng thực tế.
còn nếu ko bạn cứ coi như là rút về nhập quỹ, nếu muốn thì thủ quỹ đi mà ký.
tất nhiên bạn ko phải là thủ quỹ, mà cũng chẳng thủ quỹ nào ngớ ngẩn ký vào cái phiếu thu đó.
và dĩ nhiên bạn cũng chẳng ký vào cái phiếu gì cả.

Ý mình muốn nói rằng, chính vì ko phải là doanh nghiệp nhà nước hoặc công ty cp nhiều cổ đông, hoặc công ty đại chúng nên việc giám đốc rút tiền ra chi tiêu cũng chẳng lầm sao, bởi vì về lý tiền của ông ấy, mất ông ấy chịu, thất thoát ông ấy chịu, chẳng pháp luật nào can thiệp, chỉ can thiệp khi ông ấy làm sai pháp luật.
chỉ có nhân viên mà lấy tiền thì ông ấy lại đưa được ra pháp luật.
nên làm những loại hình doanh nghiệp phải hiểu kỹ và có những đặc trưng riêng, có những cái ko thể ký được, có những cái ký cũng chẳng sao.

 

[lytuong2010]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

ui, từ lúc vào diễn đàn này e học đc nhiều điều hay thật đấy, rất thực tế mà cũng thật hiểu biết, hóa ra xã hội này có con người thì việc j cũng có thể giải quyết đc, Mình ghét kiểu làm ăn tư nhân này, làm nhân viên trong một công ty có một chủ thật là khổ hết chỗ nói, nhất là kế toán, cứ toàn phải đi hợp thức hóa các khoản chi của mấyông chủ không chịu hiểu cho nỗi khổ tâm của kẻ làm công,có muốn trung thực cũng chịu chết............

 

[michael1112]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Phải học cách tồn tại thôi bạn ạ. Không phải ai cũng "đao to búa lớn" (con ông cháu cha) được vào làm công ty nhà nước đâu!?
Đa số dân kế toán đi làm cho tư nhân nhiều hơn, 1 phần thì làm cho công ty có vốn nước ngoài.
Tư nhân thì chịu lụy nhiều, nhưng vẫn có cách để rắn đúng lúc

 

[kethahuong]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Đành treo ở 1388 như ý của bạn kethahuong vậy. Số tiền rút đi trên 2 tỷ, tìm hóa đơn để hợp thức hóa cũng là vấn đề khó khăn

- Nếu số tiền 2 tỷ thì ko treo vào 1388 được đâu. Vì treo vào 1388 chỉ dùng trong ngắn hạn: Chênh lệch giữa sổ phụ ngân hàng và Sổ CT TGNH chưa rõ nguyên nhân". Chưa rõ thì phải tìm mà số tiền 2 tỷ thì để có chứng từ bù vào cũng hơn khó.
- Nếu vậy nên trao đổi với KTT xem cách xử lý thế nào. Trường hợp phải lập Phiếu thu thì Thủ quỹ, KT ko ký để mình KTT ký thôi. Ko ký vào Biên bản kiểm kê quỹ TM cuối tháng cuối năm ( trừ trg hợp số tiền trg quỹ là thật). Khả năng là khi có kiểm toán hoặc cơ quan khác kiểm tra, kiểm kê quỹ TM KTT sẽ vay mượn ngoài bù vào két cho đủ, sau đó lại rút ra.

 

[hikaru_pl]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Đúng rùi. Chuyện này em cũng đang đau đầu. Ở CTy bạn Trúc chỉ là chuyện nhỏ như con thỏ thui. Có ai chỉ giúp em cách hợp thức hóa làm cho Tiền Mặt tại quỹ giảm xuống k?
CTy TNHH. Sếp rút TGNH 15 Tỷ ra ngoài (dùng cho việc cá nhân) K toán hạch toán rút TM về nhập quỹ. Trong khi đó CTy em vay Ngân Hàng 25 tỷ. Nên chuyện này nghiêm trọng hơn. Hàng tháng tiền quỹ trên sổ sách là mười mấy tỷ vậy mà trong khi đó tháng nào cũng trả lãi Ngân hàng mấy trăm triệu và số tiền vay ngân hàng về cũng dùng không đúng mục đích và không có chứng từ gì hết. Có ai giúp đỡ giùm em vụ này được không?

 

[michael1112]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Bạn cần trình bày rõ hơn là: khoản vay của công ty sau khi giải ngân nhập vào TGNH hay là chuyển thẳng cho khách hàng.
CT TNHH này là mang tính tư nhân phải ko? Vậy thì kệ. Mình không quan tâm. Chỉ bảo ngân hàng nó cho cái photo giấy chi tiền (vì thằng sếp nó giấu mất rồi) và cất thật kỹ ko kẹp vào chứng từ sổ sách. Sau này thuế xuống kiểm tra thì đưa cái chứng từ ấy ra để ... bò né.

Trường hợp thằng sếp nó thành thật khai báo là nó có rút thì mình chơi kế này, xem như biểu diễn với nó:
- Làm 1 giấy cho vay tiền ko lãi suất với nó hoặc với người khác là xong.

Còn nếu ngân hàng nó gõ đầu vì khai gian mục đích sử dụng vốn vay. (vay thanh toán mà lại rút ra cho người khác vay) thì chịu. Kêu thằng sếp nó ra nộp phạt.

 

[hikaru_pl]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Khoản vay của cty em là chuyển thẳng cho KH nhưng sau đó lại quay vào TGNH của cty. Mấy cái chứng từ về vay vốn, KUNN thì sếp đưa hết cho kế toán rùi nhưng mà k bít xử lý ra sao.

 

[kethahuong]

Ðề: Tiền gửi ngân hàng....ôi.....

Khoản vay của cty em là chuyển thẳng cho KH nhưng sau đó lại quay vào TGNH của cty. Mấy cái chứng từ về vay vốn, KUNN thì sếp đưa hết cho kế toán rùi nhưng mà k bít xử lý ra sao.

+ Kiểu này chắc là "dùng chứng từ ảo, khống để giải ngân" sau đó trả lại hàng bán hoặc hủy hợp đồng. Trường hợp này đa số là có sự tiếp tay hoặc ngân hàng cũng biết nhưng có quan hệ từ lâu và chi %.

Nhìn qua đã thấy là bất hợp lý. Chả có DN nào làm ăn đàng hoàng mà lại để 1 lượng tiền mặt quá lớn trong két, tiền ứ đọng ko đưa làm lưu thông, hiệu quả sử dụng vốn thấp. Cái này kiểm toán hoặc ngân hàng nhìn qua trên Bảng cân đối phát sinh tài khoản sẽ nghi ngờ và yêu cầu giải trình. Nhất là kiểm toán vì "Kiểm toán các nghiệp vụ quỹ có kiểm kê quỹ TM tại thời điểm cuối năm hoặc tính lùi số dư nếu kiểm kê năm thứ N+1.
Đối với những trường hợp này thì hơi mệt nếu DNTN thì ko sao, cty TNHH, CP, DNNN thì hơi mệt. Có lẽ cách tốt nhất là xin thôi việc kẻo sau này mệt.
Một mẹo nhỏ khi làm sai. VD như BCTC ảo đối phó với ngân hàng, kế toán ko ký mà nhờ ng khác ký làm sao khác chữ ký thường ngày là được. Còn trg trường hợp Phiếu thu thì Thủ quỹ càng ko nên ký (và cả Biên bản kiểm kê quỹ).
Các bạn thử nghĩ xem, 1 ngày đẹp trời Chủ tịch HDQT thuê kiểm toán độc lập với Ban giám đốc khi phát hiện sai sót trọng yếu mà GD, KTT thí tốt thì sao nhỉ?