Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

Thảo luận trong 'THẢO LUẬN KHÁC' bắt đầu bởi ktdn1b, 8/4/09.

  1. ktdn1b

    ktdn1b New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính (số dư 133) > so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?
    Thuế Trên BCT đúng.
    Thanks trước
     
  2. haiyen.tnmc

    haiyen.tnmc New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Sai ở đâu và sai như thế nào? tăng số thuế phải nộp hay giảm số thuế phải nộp?
    Bạn làm tờ khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS. và làm luôn tại thời điểm này.
    Sau bao giờ kiểm tra đem bảng bổ sung giải trình đó ra để giải trình với cơ quan thuế về sự chênh lệch.
     
  3. ktdn1b

    ktdn1b New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Sai ở số dư đầu kỳ " Thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang của BCT (264.449.173 đ) < hơn Thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang của BC tài chính (265.075.831 đ), Bị lệch từ năm 2007 đến bây giờ, Do Bị lệch từ trước nên BC đến bây giờ bị lệch, Số liệu trên BC Thuế Đúng.
     
  4. pu2009

    pu2009 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Bạn làm bút tóan điều chỉnh trên sổ sách kế tóan.
    -----------------------------------------------------------------------------------------
    Trường hợp số trên BCTC cao hơn trên BCT, bạn định khỏan: N811/C1331
     
    Chỉnh sửa cuối: 8/4/09
  5. haiyen.tnmc

    haiyen.tnmc New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    :chongmat::chongmat: Sao tiền hậu bất nhất thế? cái dòng màu đỏ và màu xanh của bạn khác nhau.
    Nếu Báo cáo tài chính đúng thì làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế phải nộp. Chỉ tiêu 11
    Nếu Báo cáo tài chính sai. thì làm điều chỉnh trên sổ sách năm 2009.
     
  6. ktdn1b

    ktdn1b New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Điều chỉnh những sổ sách gì?
     
  7. pu2009

    pu2009 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Bạn ghi trên sổ cái kế tóan như sau: Điều chỉnh giảm thuế VAT được khấu trừ do sai số N811/C1331: số 265.075.831 - 264.449.173
     
  8. haiyen.tnmc

    haiyen.tnmc New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Nếu không tìm được nguyên nhân của những năm cũ...cũ do sai ở đâu, thì bạn làm như put (hi mình hok nhớ tên) nói í! Ghi Nợ 811/ Có 1331
    Và loại phần chi phí này ra khi tính thu nhập chịu thuế.
     
  9. ktdn1b

    ktdn1b New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Bây giờ Báo cáo quyết toán năm 2008 mình đã nộp rồi, Trong vòng 10 ngày có thể chỉnh sửa, Vậy là còn 2 ngày nữa, Bây giờ mình làm bổ sung, điều chỉnh vào năm 2008 đc ko? Hướng dẫn cụ thể cho mình với, Cảm ơn mọi người
     
  10. ktdn1b

    ktdn1b New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Ghi vào những Sổ gì vậy bạn? Có phải 1331 không?
    Trong tháng của năm 2009, Ví dụ tháng 04/2009 mình có thể làm điều chỉnh đc ko?, Hay làm sao?
     
  11. pu2009

    pu2009 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao?

    Bạn ghi vào sổ cái các TK có liên quan (Nhật ký chung, TK1331, 811). Về nguyên tắc, bạn phát hiện chênh lệch thời điểm nào thì điều chỉnh tại thời điểm đó (T4/2009). Nhưng để sổ sách đẹp thì có thể điều chỉnh tại thời điểm đầu năm 2009 (ngày 01/01/2009). Còn muốn đẹp hơn nữa thì bạn điều chỉnh tại thời điểm 31/12/2008. Nếu bạn đã nộp báo cáo thuế và BCTC rồi thì phải làm lại. Tùy bạn cân nhắc vì mỗi phương án đều có ưu nhược điểm riêng.
     

Chia sẻ trang này