Thuế TNDN Quý III

[hongdiep78]

Cả nhà cho mình hỏi
Thuế TNDN Quý III có phải cộng lũy kế của Quí II k? Vì Quí II mình báo lỗ, nếu chỉ cộng Quí III thôi thì thuế TNDN nộp nhiều, còn nếu cộng lũy kế cả quý II thì sẽ nộp thuế ít hơn vì phải trừ phần lỗ của Quí trước.Làm như thế nào các bạn vì mình làm lần này mới là lần 2. Các bạn hướng dẫn mình với nhé, hạn nộp sắp đến nơi rồi.

 

[teokt]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Nếu QII bạn lỗ, nhưng QIII bạn lãi
Thì bạn được trừ phần lỗ của QII kể cả lũy kế QI (nhưng chỉ trong phạm vi lợi nhuận của QIII)
Nếu bạn trừ hết mà vẫn còn lãi thì bạn đóng thuế TNDN trên phần lãi đó.
Thân!

 

[muontennguoi]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Nếu QII bạn lỗ, nhưng QIII bạn lãi
Thì bạn được trừ phần lỗ của QII kể cả lũy kế QI (nhưng chỉ trong phạm vi lợi nhuận của QIII)
Nếu bạn trừ hết mà vẫn còn lãi thì bạn đóng thuế TNDN trên phần lãi đó.
Thân!

Đưa hết vào chứ không cần chỉ trong phạm vi lãi quý III.
Lúc đó cộng tổng nếu vẫn còn âm thì không nộp thuế và số âm đó chuyển tiếp vào cho quý IV, nếu dương thì tính và tạm nộp thuế.

Đối với chuyển lỗ năm thì mới giới hạn trong phạm vi lãi năm nay.

 

[hongdiep78]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Vậy thì mình sẽ ghi số lũy kế của tổng Doanh thu & chi phí từ quý II đến quí III có phải vậy không?
Nhưng CB thuế bảo với mình là trước khi nộp thuế phải đưa qua cho CB xem trước xem tỉ lệ lãi trên doanh thu ntn? Vì quý trước mình báo lỗ thì Cb thuế nói là lỗ như thế này thì không được, mình có giải thích do tình hình kinh doanh nhưng Cb thuế bảo là có phải làm với một Cty mình về vận tải đâu, các công ty khác người ta có thế đâu mặc dù Tổng doanh thu không bằng CTy mình.
Còn nữa CTy mình đầu tư TSCĐ nên thuế GTGT được khấu trừ rất nhiều khoảng hơn 40tr nhưng CB thuế bảo mình là tháng này để lại các thuế đầu vào chỉ báo một ít để làm sao đầu ra nhiều hơn một tí để gọi là có nộp thuế vào NSNN (mặc dù mình đã nộp thuế môn bài đầy đủ).
Mình thực sự là không hiểu CB thuế muốn gì ở Công ty mình, mong các bạn hướng dẫn mình cách trả lời và làm việc với CB thuế vì mình chưa làm việc với thuế bao giờ nên chưa có kinh nghiệm nhiều.
Có phải là doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì Cb thuế hay bắt bẻ nhiều hơn Cty NN k?
Xin cám ơn mọi người.

 

[huyennana]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Vậy thì mình sẽ ghi số lũy kế của tổng Doanh thu & chi phí từ quý II đến quí III có phải vậy không?
Nhưng CB thuế bảo với mình là trước khi nộp thuế phải đưa qua cho CB xem trước xem tỉ lệ lãi trên doanh thu ntn? Vì quý trước mình báo lỗ thì Cb thuế nói là lỗ như thế này thì không được, mình có giải thích do tình hình kinh doanh nhưng Cb thuế bảo là có phải làm với một Cty mình về vận tải đâu, các công ty khác người ta có thế đâu mặc dù Tổng doanh thu không bằng CTy mình.
Còn nữa CTy mình đầu tư TSCĐ nên thuế GTGT được khấu trừ rất nhiều khoảng hơn 40tr nhưng CB thuế bảo mình là tháng này để lại các thuế đầu vào chỉ báo một ít để làm sao đầu ra nhiều hơn một tí để gọi là có nộp thuế vào NSNN (mặc dù mình đã nộp thuế môn bài đầy đủ).
Mình thực sự là không hiểu CB thuế muốn gì ở Công ty mình, mong các bạn hướng dẫn mình cách trả lời và làm việc với CB thuế vì mình chưa làm việc với thuế bao giờ nên chưa có kinh nghiệm nhiều.
Có phải là doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì Cb thuế hay bắt bẻ nhiều hơn Cty NN k?
Xin cám ơn mọi người.

Hức.Sao giống mình thế?Mình làm bên chị cục thuế Từ Liêm,cty mình cũng kinh doanh về vận tải.Quý II công ty lỗ dành dành mà cán bộ thuế cứ bắt treo bớt chi phí lại để nộp 1 ít tiền thuế cho nhà nước ,mà em không biết treo thế nào cả vì tất cả các chi phí của cty đều hạch toán thẳng vào TK642.Em đã giải thích với cơ quan thuế rồi nhưng họ vẫn không chịu nhận tờ khai mà bắt em về làm lại sao cho có lãi để nộp thuế và khi em hỏi cách hạch toán sổ sách thì họ bảo "vẫn hạch toán lỗ theo đúng thực tế của doanh nghiệp" như thế nghĩa là sao?Nếu hạch toán lỗ thì số tiền thuế nộp vào ngân sách nhà nước em "cho nó vào đâu"?

 

[tiger2774]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Hức.Sao giống mình thế?Mình làm bên chị cục thuế Từ Liêm,cty mình cũng kinh doanh về vận tải.Quý II công ty lỗ dành dành mà cán bộ thuế cứ bắt treo bớt chi phí lại để nộp 1 ít tiền thuế cho nhà nước ,mà em không biết treo thế nào cả vì tất cả các chi phí của cty đều hạch toán thẳng vào TK642.Em đã giải thích với cơ quan thuế rồi nhưng họ vẫn không chịu nhận tờ khai mà bắt em về làm lại sao cho có lãi để nộp thuế và khi em hỏi cách hạch toán sổ sách thì họ bảo "vẫn hạch toán lỗ theo đúng thực tế của doanh nghiệp" như thế nghĩa là sao?Nếu hạch toán lỗ thì số tiền thuế nộp vào ngân sách nhà nước em "cho nó vào đâu"?

- Nếu thích cho nó vào đâu thì vào 811

- Nếu em thích để dành khai thấp chi phí để có tý thuế phải nộp thì chuyển qua quý 3 khai nhé.

 

[NDH72]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

- Nếu thích cho nó vào đâu thì vào 811

- Nếu em thích để dành khai thấp chi phí để có tý thuế phải nộp thì chuyển qua quý 3 khai nhé.

Trả lời kiểu này thì = "giết doanh nghiệp" ==> làm hỏng kế toán ==>Làm sai quy định
Không có căn cứ nào cơ quan thuế buộc làm như thế cả huyennana cứ kê khai theo số thực tế. (người nhận tờ khai chỉ làm ở bộ phận một cửa thôi bạn à họ chỉ trả lại tờ khai khi thiếu chỉ tiêu, và thiếu, sai biểu mẫu thôi)

 

[linhnhat166]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

mình sẽ đưa ra ví dụ: nếu DN bạn quý I, xác định thu nhập lỗ 100 triệu, thì số lỗ này sẽ được chuyển sang quý II để trừ vào thu nhập chịu thuế của quý II. Nếu quý II thu nhập chịu thuế của bạn là lãi 40 triệu, tức là tờ khai TTNDN quý II của bạn sẽ âm 60triệu, số lỗ 60 triệu này sẽ được chuyển vào thu nhập chịu thuế của quý III. Cứ như vậy mà làm quý IV

 

[meoconsm]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Vậy thì mình sẽ ghi số lũy kế của tổng Doanh thu & chi phí từ quý II đến quí III có phải vậy không?
Nhưng CB thuế bảo với mình là trước khi nộp thuế phải đưa qua cho CB xem trước xem tỉ lệ lãi trên doanh thu ntn? Vì quý trước mình báo lỗ thì Cb thuế nói là lỗ như thế này thì không được, mình có giải thích do tình hình kinh doanh nhưng Cb thuế bảo là có phải làm với một Cty mình về vận tải đâu, các công ty khác người ta có thế đâu mặc dù Tổng doanh thu không bằng CTy mình.
Còn nữa CTy mình đầu tư TSCĐ nên thuế GTGT được khấu trừ rất nhiều khoảng hơn 40tr nhưng CB thuế bảo mình là tháng này để lại các thuế đầu vào chỉ báo một ít để làm sao đầu ra nhiều hơn một tí để gọi là có nộp thuế vào NSNN (mặc dù mình đã nộp thuế môn bài đầy đủ).
Mình thực sự là không hiểu CB thuế muốn gì ở Công ty mình, mong các bạn hướng dẫn mình cách trả lời và làm việc với CB thuế vì mình chưa làm việc với thuế bao giờ nên chưa có kinh nghiệm nhiều.
Có phải là doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì Cb thuế hay bắt bẻ nhiều hơn Cty NN k?
Xin cám ơn mọi người.

công ty mình cũng vây đấy. Cán bộ thuế yêu cầu QII,QIII phải nộp một số tiền nhất định trong khi thu nhập của công ty đâu có nhiều. Bạn cứ kê khai như bình thường, nên có một buổi gặp riêng cán bộ thuế thế là xong.

 

[huyennana]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Trả lời kiểu này thì = "giết doanh nghiệp" ==> làm hỏng kế toán ==>Làm sai quy định
Không có căn cứ nào cơ quan thuế buộc làm như thế cả huyennana cứ kê khai theo số thực tế. (người nhận tờ khai chỉ làm ở bộ phận một cửa thôi bạn à họ chỉ trả lại tờ khai khi thiếu chỉ tiêu, và thiếu, sai biểu mẫu thôi)

Nhưng người quản lý thuế của đơn vị mình không chịu kí thì không thể nộp được tờ khai.Thế nên mình đã để lại chi phí và làm tờ khai khác nộp cho cơ quan thuế và nộp thuế,khi hạch toán vẫn theo số liệu thực tế của cty (lỗ) nhưng lại có 1 bút toán hạch toán số tiền thuế nộp vào ngân sách nhà nước (mâu thuẫn qua)

 

[ubn_love]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Bạn Hongdiep78,ban chỉ cần tổng hợp CP và DT thực phát sinh trong quý III,và chuyển lỗ của các quý trước sang nếu sau khi chuyển lỗ mà âm thì bạn ko cần nộp,nếu lãi thì bạn nộp 28% số lãi đó thôi.

 

[Haiauo2000]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Nói nhưng HDH72 là đúng đó, chẳng có căn cứ nào bắt phải làm như thế cả.
Nhưng ở nhiều nơi CQ thuế vẫn muốn DN nộp thuế, nên yêu cầu làm thế (lý do thi đua hay jì jì đó thì ko biết). Vì vậy nếu cân đối dc thì Huyenana cứ nộp cho nhà nước ít thúê, cuối năm còn quyết toán lại nữa mà, dây chỉ là tạm tính quý thôi.

 

[mongmo06]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Công ty e cũng gặp trường hợp như của bạn Hongdiep78, nhưng cán bộ thuế quản lý Công ty e lại bảo là không được chuyển số lỗ của quý trước sang mà của quý nào thì hạch toán theo quý đó. Thế là quý vừa rồi e làm theo như thế và phải nộp thuế. E thấy vấn đề này mỗi người nói mỗi kiểu nên e chẳng biết thế nào là đúng nữa. Mong mọi người đưa ra ý kiến đúng!!!

 

[tiger2774]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Trả lời kiểu này thì = "giết doanh nghiệp" ==> làm hỏng kế toán ==>Làm sai quy định
Không có căn cứ nào cơ quan thuế buộc làm như thế cả huyennana cứ kê khai theo số thực tế. (người nhận tờ khai chỉ làm ở bộ phận một cửa thôi bạn à họ chỉ trả lại tờ khai khi thiếu chỉ tiêu, và thiếu, sai biểu mẫu thôi)

Dùng từ gì mà nghe "khát máu" thế bác? Ví dụ chi phí trong quý (tháng 6) DN quên kê => phát sinh ít thuế TNDN phải nộp. Sau đó qua tháng 7 (quý 3) DN đưa chi phí ấy vào, vậy có sai, có giết DN không thế bác?

Bác hiểu thế nào về bài của Haiauo2000 dưới đây

Nói nhưng HDH72 là đúng đó, chẳng có căn cứ nào bắt phải làm như thế cả.
Nhưng ở nhiều nơi CQ thuế vẫn muốn DN nộp thuế, nên yêu cầu làm thế (lý do thi đua hay jì jì đó thì ko biết). Vì vậy nếu cân đối dc thì Huyenana cứ nộp cho nhà nước ít thúê, cuối năm còn quyết toán lại nữa mà, dây chỉ là tạm tính quý thôi.

 

[NDH72]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Dùng từ gì mà nghe "khát máu" thế bác? Ví dụ chi phí trong quý (tháng 6) DN quên kê => phát sinh ít thuế TNDN phải nộp. Sau đó qua tháng 7 (quý 3) DN đưa chi phí ấy vào, vậy có sai, có giết DN không thế bác?

Hai cái này khác xa nhau à nghe.

Cả nhà cho mình hỏi
Thuế TNDN Quý III có phải cộng lũy kế của Quí II k? Vì Quí II mình báo lỗ, nếu chỉ cộng Quí III thôi thì thuế TNDN nộp nhiều, còn nếu cộng lũy kế cả quý II thì sẽ nộp thuế ít hơn vì phải trừ phần lỗ của Quí trước.Làm như thế nào các bạn vì mình làm lần này mới là lần 2. Các bạn hướng dẫn mình với nhé, hạn nộp sắp đến nơi rồi.

 

[NDH72]

Ðề: Thuế TNDN Quý III

Nhưng người quản lý thuế của đơn vị mình không chịu kí thì không thể nộp được tờ khai.Thế nên mình đã để lại chi phí và làm tờ khai khác nộp cho cơ quan thuế và nộp thuế,khi hạch toán vẫn theo số liệu thực tế của cty (lỗ) nhưng lại có 1 bút toán hạch toán số tiền thuế nộp vào ngân sách nhà nước (mâu thuẫn qua)

Thế này nhé bạn làm công văn gửi chi cục ấy nhé. nội dung công văn tương tự như bài post của bạn.
Mình cũng đã làm và rất hiệu quả. Bạn hãy khẳng định chính mình đừng sợ sệt gì cả "Thuế là người bạn đồng hành của DN mà hehe..."