Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

[vananh17]

Em chào các Anh ,chị.Anh chị nào biêt xin chỉ bảo cho em với.Em cám ơn nhiều nhiều: Năm 2008 công ty em nộp thừa thuế TNDN là 8.550.000 sang năm nay 2009: -chi phí tam tính của QII của công ty : 331.075(chưa nộp) -Chi phí tạm tính QIII của công ty : 198.090(Chưa nộp) Quyết toán TNDN cuối năm lỗ : 17.000.000 Vậy cuối năm em phải định khoản như thế nào ? TNDN lỗ thì có kết chuyển thuế TNDN không ?Nếu kết chuyển thì định khoản ntn?

 

[cay ngo dong]

Ðề: Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

Mình chỉ bít kết chuyển lỗ thì ghi
nợ 911
có 421
Còn lỗ thì sao phải nộp thuế mà kết chuyển

 

[thuyhuynh_tg]

Ðề: Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

Em chào các Anh ,chị.Anh chị nào biêt xin chỉ bảo cho em với.Em cám ơn nhiều nhiều: Năm 2008 công ty em nộp thừa thuế TNDN là 8.550.000 sang năm nay 2009: -chi phí tam tính của QII của công ty : 331.075(chưa nộp) -Chi phí tạm tính QIII của công ty : 198.090(Chưa nộp) Quyết toán TNDN cuối năm lỗ : 17.000.000 Vậy cuối năm em phải định khoản như thế nào ? TNDN lỗ thì có kết chuyển thuế TNDN không ?Nếu kết chuyển thì định khoản ntn?

CN bạn làm phụ lục chuyển lổ theo mẫu 03-2/TNDN , bạn trừ số tiền nộp dư ra số còn lại bạn chuyển lổ. Định khỏan lổ N421/C911

 

[vananh17]

Ðề: Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

Các ban cho mình hỏi thêm:
Hàng quý khi xác định số thuế TNDN tạm tính : nợ 821 có 3334
cuối năm lỗ thì tài khoản 821 phải định khoản ntn?

 

[thanhnga2310]

Ðề: Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

Mình là dân mới làm kế toán dịch vụ nên chưa có kinh nghiệm trong lĩnh vực này:
Cho mình hỏi thăm với !
Cty mình làm đại lý bán vé máy bay: vừa ăn hoa hồng,vừa bán chênh lệch.
Mình phải xuất HĐ sao đây ?
- Ăn hoa hồng, thì mình phải xuất sao nếu KH đòi HĐ, vì nếu xuất nguyên si giá vé, có khi DT mình lên đến 50tr mà chỉ là tiền thu hộ, trong khi DT thực tế mình chỉ có vài triệu ?
- Bán chênh lệch giá vé thì có được phép xuất hoá đơn không?
Hạch toán ra sao đây ?
Giúp mình với mấy bồ ơi !!!!

 

[Hai Chi]

Ðề: Thuế TNDN lỗ thì kết chuyển ntn?

Mọi người cho mình hỏi chút:
Cty mình mới thành lập, ko có TS để thế chấp vay NH nên phải vay ngoài với mức LS cao hơn mức LS NH cho vay. Đã hạch toán vào CP, cuối năm cty có lãi chút đỉnh.
Nay nghe phong phanh co Thông tư nào đó HD phải tách phần lãi vượt quá LSCB+150% riêng ra, nhằm đưa vào lãi DN để nộp thuế TNDN. Vậy đúng hay sai?? DN ko được vay vốn, ko được hỗ trợ từ 1 tổ chức tín dụng NN nào, vậy thì họ phải vay ngoài để họat động. Mình chẳng biết cái TT đó thực hư thế nào? Nếu có thì giải quyết sao cho thỏa đáng.
Xin cảm ơn mọi người tư vấn cho mình.