Thuế GTGT

[Mỹ Hạnh_208]

Mọi người cho em hỏi,tháng vừa rồi khi kê khai thuế kỳ T7 thì em bị kê khai nhầm bảng kê hàng hoá,dịch vụ bán ra là không chịu thuế mà em nhầm qua mục chịu thuế suất 0%.giờ em phải làm thế nào để điều chỉnh và có bị phạt gì không ạ

 

[Hoaeste]

cho mình đặt gạch hóng với.

 

[Mỹ Hạnh_208]

Hoaeste bạn cũng bị như thế hả?

 

[Hoaeste]

Hoaeste bạn cũng bị như thế hả?

ak, t chưa bị, n mà nghe vẻ dễ gặp nên t đặt gạch.hihi
hỏi bác google thì bác bảo vì từ tháng 7, giờ hết hạn nộp tờ khai ròi, thì phải làm hồ sơ gửi lên thuế gồm: tờ khai cũ (tờ bị sai), tờ khai đúng, và công văn giải trình với cơ quan thuế.
ko biết đúng ko? hóng đàn anh, đàn chị giải đáp!

 

[Mỹ Hạnh_208]

huhu cũng đang hóng quá

 

[KetoanVG]

Mọi người cho em hỏi,tháng vừa rồi khi kê khai thuế kỳ T7 thì em bị kê khai nhầm bảng kê hàng hoá,dịch vụ bán ra là không chịu thuế mà em nhầm qua mục chịu thuế suất 0%.giờ em phải làm thế nào để điều chỉnh và có bị phạt gì không ạ

Quy định mới không phải nộp bảng kê hàng mua và bán mà chỉ phải nộp tờ khai thuế.Trong trường hợp của bạn số liệu trên tờ khai thuế sẽ ko bị ảnh hưởng nên không sao nhé.Từ kỳ tính thuế sau bạn chỉ phải nộp tờ khai thuế, không phải nộp các bảng kê mua vào, bán ra.Thân!

 

[Mỹ Hạnh_208]

Dạ vâng,cảm ơn bạn KetoanVG nhiều

 

[Mỹ Hạnh_208]

mọi người cho em hỏi thêm cái này,vướng mắc mấy nay mà không biết đã làm đúng hay sai nữa.
Em khai thuế GTGT tháng 8 có p/s hoá đơn: HHmua vào: 39.715.875 Thuế GTGT mua vào: 3.971.588
HH bán ra gồm: +HH không chịu thuế:96.176.000
+ HH chịu thuế 10%:16.558.690 Thuế GTGT bán ra: 1.655.870
Vậy cho mình hỏi tổng số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kì này là bao nhiu?=> thuế GTGT phát sinh trong kì???

 

[thuyphamkt93]

mọi người cho em hỏi thêm cái này,vướng mắc mấy nay mà không biết đã làm đúng hay sai nữa.
Em khai thuế GTGT tháng 8 có p/s hoá đơn: HHmua vào: 39.715.875 Thuế GTGT mua vào: 3.971.588
HH bán ra gồm: +HH không chịu thuế:96.176.000
+ HH chịu thuế 10%:16.558.690 Thuế GTGT bán ra: 1.655.870
Vậy cho mình hỏi tổng số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kì này là bao nhiu?=> thuế GTGT phát sinh trong kì???

Theo mình thì số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kỳ này là 3.971.588

 

[Mỹ Hạnh_208]

Nhưng do đây nó vướng chỗ HH bán ra vừa chịu thuế vừa không chịu thuế ak bạn

 

[Nhím Xù TH]

mọi người cho em hỏi thêm cái này,vướng mắc mấy nay mà không biết đã làm đúng hay sai nữa.
Em khai thuế GTGT tháng 8 có p/s hoá đơn: HHmua vào: 39.715.875 Thuế GTGT mua vào: 3.971.588
HH bán ra gồm: +HH không chịu thuế:96.176.000
+ HH chịu thuế 10%:16.558.690 Thuế GTGT bán ra: 1.655.870
Vậy cho mình hỏi tổng số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kì này là bao nhiu?=> thuế GTGT phát sinh trong kì???

Bạn phải theo dõi riêng nhé.
Hàng hóa phục vụ cho sản xuất kinh doanh hàng chịu thuế ---> Được khấu trừ, kê vào mục 1 - PL1-2
Hàng hóa phục vụ cho sản xuất kinh doanh hàng ko chịu thuế ---> Ko được khấu trừ, ko cần kê khai.
Hàng hóa phục vụ chung cho sản xuất kinh doanh hàng chịu thuế và ko chịu thuế ---> Được khấu trừ, kê vào mục 2 - PL1-2
Sau đó bạn phân bổ số thuế GTGT dùng chung theo tỉ lệ doanh thu, sau đó điền vào chỉ tiêu 25.
Lưu ý: Bây giờ chỉ cần nộp tờ khai, ko cần nộp phụ lục nha.
Căn cứ khoản 2 Điều 14 Thông tư 219/2013/TT-BTC:
"Thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ (kể cả tài sản cố định) sử dụng đồng thời cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì chỉ được khấu trừ số thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT. Cơ sở kinh doanh phải hạch toán riêng thuế GTGT đầu vào được khấu trừ và không được khấu trừ; trường hợp không hạch toán riêng được thì thuế đầu vào được khấu trừ tính theo tỷ lệ (%) giữa doanh thu chịu thuế GTGT so với tổng doanh thu của hàng hoá, dịch vụ bán ra không hạch toán riêng được."

 

[thuyphamkt93]

Nhưng do đây nó vướng chỗ HH bán ra vừa chịu thuế vừa không chịu thuế ak bạn

hình như phần bán ra không chịu thuế đâu liên quan đâu, mình chỉ cần dựa vào số thuế đầu vào được khấu trừ với sô thuế bán ra phải nộp thôi bạn ơi

 

[Nhím Xù TH]

hình như phần bán ra không chịu thuế đâu liên quan đâu, mình chỉ cần dựa vào số thuế đầu vào được khấu trừ với sô thuế bán ra phải nộp thôi bạn ơi

Sao lại ko liên quan?
Thuế đầu vào phục cho cho sản xuất hàng ko chịu thuế ---> Ko được khấu trừ nhé.

 

[thuyphamkt93]

Sao lại ko liên quan?
Thuế đầu vào phục cho cho sản xuất hàng ko chịu thuế ---> Ko được khấu trừ nhé.

z hả bạn, mình mới vào nghề nên cũng chưa rõ, mình làm bên thương mại nên hk rõ về sản xuất, sr bạn

 

[Mỹ Hạnh_208]

Nhím Xù TH: vậy bạn có thể tính giúp mình số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kì nay bao nhiêu không?mình cũng mới vào nghề,đọc mà chưa hiểu lắm

 

[Nhím Xù TH]

Nhím Xù TH: vậy bạn có thể tính giúp mình số thuế GTGT mua vào được khấu trừ kì nay bao nhiêu không?mình cũng mới vào nghề,đọc mà chưa hiểu lắm

Bạn phải theo dõi, phân loại ra làm theo #12 mình hướng dẫn. Bạn đưa 1 cục vậy sao phân bổ chính xác được.
Đầu tiên, bạn phải hiểu được DN bạn làm gì, hóa đơn nào phục vụ cho sản xuất gì, nếu đầu vào dùng chung kê mục 2 - PL1-2
Sau đó phân bổ theo công thức:
Số VAT đầu vào dùng chung được khấu trừ = ( Tổng thuế đầu vào dùng chung / Tổng doanh thu ) X Doanh thu chịu thuế
--> Số vừa tính được điền vào chỉ tiêu 25 của tờ khai.

 

[Mỹ Hạnh_208]

OK.Mình hiểu rồi.Tks bạn Nhím Xù TH nhiều nha.hihi

 

[tuanhung2010]

Nhím Xù ơi cho mình hỏi, thế số thuế GTGT đầu vào của những quý trc mình cũng hạch toán vào dùng chung PL2 nhưng quý trc lại chưa phát sinh HĐ đầu ra chịu thuế mà quý này mới phát sinh thì tính ntn hả bạn? có gộp số thuế GTGT đc khấu trừ quý trước vào quý này rồi tính theo công thức bạn ghi ở trên đc ko?

 

[tuanhung2010]

Bạn phải theo dõi, phân loại ra làm theo #12 mình hướng dẫn. Bạn đưa 1 cục vậy sao phân bổ chính xác được.
Đầu tiên, bạn phải hiểu được DN bạn làm gì, hóa đơn nào phục vụ cho sản xuất gì, nếu đầu vào dùng chung kê mục 2 - PL1-2
Sau đó phân bổ theo công thức:
Số VAT đầu vào dùng chung được khấu trừ = ( Tổng thuế đầu vào dùng chung / Tổng doanh thu ) X Doanh thu chịu thuế
--> Số vừa tính được điền vào chỉ tiêu 25 của tờ khai.

Nhím Xù ơi cho mình hỏi, thế số thuế GTGT đầu vào của những quý trc mình cũng hạch toán vào dùng chung PL2 nhưng quý trc lại chưa phát sinh HĐ đầu ra chịu thuế mà quý này mới phát sinh thì tính ntn hả bạn? có gộp số thuế GTGT đc khấu trừ quý trước vào quý này rồi tính theo công thức bạn ghi ở trên đc ko?