thuế GTGT

[ngothily91]

Mình có 2 vấn đề nhờ mọi người giúp đỡ nhé:
1. Khi mình mua hàng hóa về thì chưa có HĐ đỏ ngay thì mình vẫn nhập hàng vào pm theo giá trên phiếu nhập. Sau đó HĐ đỏ về thì mình kiểm tra thấy giá trên phiếu nhập là giá đã gồm cả thuế. Vậy lúc đó mình có phải sửa lại giá hàng hóa mình nhập trước đó hay k và nhập thêm phần thuế vào hay k?
2. Vẫn là hàng về trước và hóa đơn về sau. VD hôm 2/5 mình có nhập hàng với giá là 3tr đồng (giá chưa có thuế). Ngày 5/5 mình lại nhập hàng với giá 2.500.000 đ và lúc này họ giao HĐ đỏ ngày 2/5 cho bên mình và thu thêm tiền viết HĐ ngày hôm đó là 300.000 nữa, tổng mình phải thanh toán ngày 5/5 là 2.800.000đ. Vậy thì khoản 300.000 kia mình có phải làm PC k?

 

[Song Nhi_1991]

day la truong hop hang ve truoc hoa don ve sau.dau tien treo tren 151 sau co hoa don ve moi dieu chinh

 

[ngothily91]

day la truong hop hang ve truoc hoa don ve sau.dau tien treo tren 151 sau co hoa don ve moi dieu chinh

Mình muốn hỏi là khi có hóa đơn về thì sẽ điều chỉnh thế nào?

 

[hohuongan]

lúc hàng về chưa có hóa đơn ghi theo giá tạm tính: no tk 156
có tk 331
sau đó hóa đơn về thì điều chỉnh

 

[thuvp111]

ly91 đag hỏi khi hóa đơn về điều chỉnh ntn.

 

[ngothily91]

ly91 đag hỏi khi hóa đơn về điều chỉnh ntn.

mình muốn hỏi rõ mọi người cách điều chỉnh khi hóa đơn về trong tháng và khi hóa đơn k về trong tháng.
Bên công ty mình cũng hay gộp nhiều phiếu nhập lại để lấy hóa đơn 1 lần thì cách điều chỉnh như thế nào?
mong mọi người giúp đỡ mình nhé!

 

[HONGDIEN83]

Bạn làm trên phần mềm kế toán nào vậy? Nếu dùng ***** thì sẽ có riêng phần "chứng từ phát sinh thuế" để bạn có thể hạch toán riêng.
Còn tất nhiên là hóa đơn thể hiện tiền thuế và bên bạn đã thực tế chi trả thì số tiền hóa đơn phải bằng số tiền chi thực tế.

 

[ngothily91]

Bạn làm trên phần mềm kế toán nào vậy? Nếu dùng ***** thì sẽ có riêng phần "chứng từ phát sinh thuế" để bạn có thể hạch toán riêng.
Còn tất nhiên là hóa đơn thể hiện tiền thuế và bên bạn đã thực tế chi trả thì số tiền hóa đơn phải bằng số tiền chi thực tế.

Mình dùng phần mềm kế toán Acent bạn à.
Phần mềm này của mình k có mục "chứng từ phát sinh thuế".
Ý mình muốn hỏi là khi HĐ đỏ về thì mình thấy giá trên PXK đã bao gồm cả thuế. Vậy thì bây giò mình có phải điều chỉnh cái giá trên PXK giống như giá trên HĐ đỏ hay k? (tức là giá chưa có thuế ấy)
Khi công ty mình gộp nhiều PXK lại để lấy chung 1 HĐ thì khi nhận được HĐ mình chỉ cần phản ánh thêm số tiền thuế thôi đúng k vậy?

 

[HONGDIEN83]

Mình dùng phần mềm kế toán Acent bạn à.
Phần mềm này của mình k có mục "chứng từ phát sinh thuế".
Ý mình muốn hỏi là khi HĐ đỏ về thì mình thấy giá trên PXK đã bao gồm cả thuế. Vậy thì bây giò mình có phải điều chỉnh cái giá trên PXK giống như giá trên HĐ đỏ hay k? (tức là giá chưa có thuế ấy)
Khi công ty mình gộp nhiều PXK lại để lấy chung 1 HĐ thì khi nhận được HĐ mình chỉ cần phản ánh thêm số tiền thuế thôi đúng k vậy?

1. Việc giá trên phiếu xuất kho đã bao gồm thuế mà hóa đơn đỏ lại chưa bao gồm thuế thì bạn phải xác nhận lại với bên bán hàng nhé.
Chứng từ kế toán ko khớp làm sao bạn hạch toán được?
Nếu trên PXK ghi là giá chưa bao gồm thuế thì bạn còn điều chỉnh vì cái hóa đơn đỏ vẫn là chứng từ gốc chính để bạn hạch toán.
2. 1 hóa đơn đỏ xuất chung cho nhiều lần giao nhận hàng thì khi nhận hóa đơn bạn điều chỉnh thêm phần thuế như bình thường.
Việc chốt bây giờ là tìm hiểu xem giá nào là giá chuẩn, hợp đồng đâu, thỏa thuận mua bán như thế nào chứ không phải cầm 2 chứng từ khác nhau để hạch toán nhé.

 

[ngothily91]

Việc giá trên phiếu xuất kho đã bao gồm thuế mà hóa đơn đỏ lại chưa bao gồm thuế thì bạn phải xác nhận lại với bên bán hàng nhé.
Chứng từ kế toán ko khớp làm sao bạn hạch toán được?

Đơn giá trên HĐ đỏ thì là giá chưa có thuế, còn trong PXK thì mục thuế GTGT bên bán cũng để trống và đơn giá là giá đã có thuế.
Vậy thì mình phải điều chỉnh thế nào để khớp 2 chứng từ đó với nhau?

 

[nguyên văn bính]

tách 10% thuế rà, đưa vào hoạch toán là xong

 

[hoangthaicl]

1/ Chắc chắn là phải sửa lại giá rồi. Giá nhập kho vật tư , hàng hóa là giá chưa bao gồm VAT ( đối với DN thực hiện kê khai theo PP Khấu Trừ ). Và bạn nhập thêm phần thuế vào.
2/ Khoản 2/5 Thì mình vẫn nhập với giá nhập kho Là: 3tr thuế 300k tổng thanh toán 3tr300.
Có chúc chia sẽ với bạn về công ty mình đang làm.
Bạn nên có một kho quản lý thực tế không phải phụ thuộc vào hóa đơn. Có nghĩa cứ hàng về là mình nhập kho. Nhưng cũng phải có căn cứ gì đó như phiếu giao hàng hoặc phiếu xuất kho của nhà cung cấp.
Kho kế toán: Là căn cứ vào hóa đơn là mình nhập kho. kho kế toán và kho thực tế thường xuyên đối chiếu với nhau.

 

[manhbx]

Bạn tham khao qua nhé:

http://www.ort.com.vn/dich-vu/huong-dan-ke-khai-thue-mon-bai-nam-2015-80.html