thuế GTGT

[van_90]

cho e hỏi là tháng 12/2012 cô kế toán trước kê khai sai hóa đơn đầu vào có giá trị 18.000.000đ và tiền thuế 1.800.000 bây h cơ quan thuế bảo phải kê khai điều chỉnh lại nhưng e k biết làm ntn.a (chị) giúp e với

 

[vanphamhvtc]

Ðề: thuế GTGT

bạn cần xem lại tờ khai t12/2012 ấy và làm tờ khai điều chỉnh bổ sung tờ khai t12/2012
việc loại bỏ 1.800.000 ấy khiến số thuế phải nộp trong kỳ tính thuế t12/2012 thay đổi tnao? nếu mà k phát sinh số thuế phải nộp thì sẽ k phát sinh số tiên phạt chậm nộp; còn nếu việc loại bỏ 1,8trd ấy làm tăng số thuế phải nộp t12/2012 thì bạn phải tính số ngày chậm nộp và tính tiền phạt chậm nộp.
Đồng thời trong tờ khai tháng 12/2013(nếu cty bạn khai tháng) or quý IV (nếu cty khai quý) chỗ chỉ tiêu 37: điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trc , thì bạn ghi 1,8trd đó.
Mình chưa có nhìu knghiem nh mà mình gặp vấn đề này và xử lý nvay rùi

 

[thaohuyenkt]

Ðề: thuế GTGT

cho e hỏi là tháng 12/2012 cô kế toán trước kê khai sai hóa đơn đầu vào có giá trị 18.000.000đ và tiền thuế 1.800.000 bây h cơ quan thuế bảo phải kê khai điều chỉnh lại nhưng e k biết làm ntn.a (chị) giúp e với

Bạn mở tờ khai tháng 12/2012 trên HTKK ra kích vào khai bổ sung (kích vào tờ khai tháng nhe) nó sẽ hiện lên tờ khai bổ sung. bạn làm theo chỉ dẫn . sau đó bạn ghi rồi in ra. đi nộp.
Khi làm tờ khai quý 4/2013 bạn điều chỉnh số thuế của tháng 12/2012 ở chỉ tiêu 37 hoặc 38 nữa là ok.

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: thuế GTGT

Túm lại thì cũng chỉ có 2 Bước như Thảo Huyền thôi. Để rõ hơn mình cho bạn file của CCT gửi cho cty mình.