Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

[hienmai]

Cả nhà cho mình hỏi một chút.
Trên HD internet và HD điện thoại có ghi như sau:
1. Các khoản chịu thuế: 550.000
2. Các khoản giảm trừ: 110.000
3. Cộng tiền dịch vụ: 440.000
4. Thuế suất GTGT: 10% *(1): 55.000
5. Tổng tiền thanh toán: 495.000

Vậy khi cho lên tờ khai thuế thì mình kê như thế nào?
Và mình phải định khoản như thế nào?
Mọi người tư vấn cho mình với!!!

 

[Girlsmiling]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Cả nhà cho mình hỏi một chút.
Trên HD internet và HD điện thoại có ghi như sau:
1. Các khoản chịu thuế: 550.000
2. Các khoản giảm trừ: 110.000
3. Cộng tiền dịch vụ: 440.000
4. Thuế suất GTGT: 10% *(1): 55.000
5. Tổng tiền thanh toán: 495.000

Vậy khi cho lên tờ khai thuế thì mình kê như thế nào?
Và mình phải định khoản như thế nào?
Mọi người tư vấn cho mình với!!!

Bạn vẫn kê khai như bình thường: giá chưa thuế: 550, thuế VAT 10%: 55
Còn các khoản giảm trừ thì bạn hach toán rõ ràng trong sổ kế toán.

 

[minhchien]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Chi phí phải đủ 100%, thuế phải trả đủ và đc khấu trừ, khuyến mại là thu nhập khác.
Bạn ht ntnày:
Nợ 642/ 550k
Nợ 133/55k
Có 111(112)/ 495k
Có 711/ 110k.

 

[lienphuongle]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Bạn kê 440.000 vào phần giá chưa thuế,55.000 vào phần thuế.
Bạn định khoản Nợ 642 : 440.000
Nợ 133 : 55.000
Có 111 : 495.000

 

[hienmai]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Bạn kê 440.000 vào phần giá chưa thuế,55.000 vào phần thuế.
Bạn định khoản Nợ 642 : 440.000
Nợ 133 : 55.000
Có 111 : 495.000

Như bạn là sai rồi đấy. Khi bạn kê 440.000 vào giá chưa có thuế và đánh thuế suất 10% vào cột thuế suất thì cột thuế GTGT sẽ tự động nhảy là 44.000 chứ ko phải 55.000 như bạn nói đâu. Xem lại cái này bạn nhé.

 

[emeral1002]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

N642:450.000
N133:45.000
C111: 495.000
Vậy đc k nhỉ? mình lỗ phần VAT đc khấu trừ nhưng đơn giản các NV.

 

[warm_heart]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Sao kế toán bên em định khoản như vậy nè:
Nợ TK 6427: 450,000
Nợ TK 1331: 45,000
Có TK 1111: 495,000
Định khoản như vậy có được hok, theo anh chị định khoản như thề nào đúng nhất? Em cám ơn!

 

[hienmai]

Ðề: Thuế GTGT trên HD điện thoại, internet

Chi phí phải đủ 100%, thuế phải trả đủ và đc khấu trừ, khuyến mại là thu nhập khác.
Bạn ht ntnày:
Nợ 642/ 550k
Nợ 133/55k
Có 111(112)/ 495k
Có 711/ 110k.

Định khoản như Minhchien la đúng rồi.
Còn trên tờ khai thuế GTGT thì các bạn cứ kê giá chưa thuế là 550.000, thuế GTGT là 55.000 là được.
-----------------------------------------------------------------------------------------

N642:450.000
N133:45.000
C111: 495.000
Vậy đc k nhỉ? mình lỗ phần VAT đc khấu trừ nhưng đơn giản các NV.

Định khoản như vậy là không đúng đâu