Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

[thanhpham9x]

mọi người giúp em với công ty em mới thành lập và tính thuế theo phương pháp trực tiếp nhưng không có hóa đơn đầu vào . mình không biết hàng tháng nên kê khai thuế như thế nào . cuối kỳ tính thuế tndn ra sao

 

[Chùm ngây]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

mọi người giúp em với công ty em mới thành lập và tính thuế theo phương pháp trực tiếp nhưng không có hóa đơn đầu vào . mình không biết hàng tháng nên kê khai thuế như thế nào . cuối kỳ tính thuế tndn ra sao

cty bạn kinh doanh về lĩnh vực gì?

 

[thanhvan412]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

mọi người giúp em với công ty em mới thành lập và tính thuế theo phương pháp trực tiếp nhưng không có hóa đơn đầu vào . mình không biết hàng tháng nên kê khai thuế như thế nào . cuối kỳ tính thuế tndn ra sao

Đối với DN mới hoạt động, đã cấp giấy chứng nhận đăng ký thuế (Giấy phép ĐKKD):
1. Khai và nộp thuế môn bài (nộp tiền thuế 1 lần/ năm)
2. Hàng tháng khai và nộp thuế GTGT, thuế TNCN nếu có;
3. Hàng quý khai và nộp thuế TNDN trên tờ khai tạm tính, báo cáo tình hình sử hóa đơn, thuế TNCN nếu có;
4. Kết thúc năm phải nộp (báo cáo tài chính, quyết toán thuế TNDN), TNCN... (bất luận có phát sinh nghiệp vụ hay không)

Lưu ý:
- đối với DN thành lập mới sau ngày 01/01/2014 sẽ sử dụng hóa đơn bán hàng mua tại cơ quan thuế và nộp thuế GTGT theo PP trực tiếp (trừ trường hợp DN thành lập mới là chi nhánh, cơ sở phụ thuộc DN đăng thực hiện nộp thuế GTGt theo PP khấu trừ hoặc có hóa đơn đầu vào mua TSCĐ từ 1 tỷ đồng trở lên)

- Dù có phát sinh hay không phát sinh (báo trắng) vẫn phải khai và nộp tờ khai thuế GTGT theo mẫu 04/GTGT - Tờ khai theo mẫu này chỉ có sẵn phụ lục bán ra nên khi làm nếu có hóa đơn HHDV mua vào thì tạo mẫu riêng để nộp kèm theo cho cơ quan thuế;

- Khi có phát sinh đầu ra phải liên hệ cơ quan quản lý thuế trực tiếp để đăng ký mua hóa đơn bán hàng chứ không được sử dụng hóa dơn GTGT tự in hay đặt in.


Ghi chú: kái này mình sưu tầm từ diễn đàn ra đó

 

[thanhpham9x]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

Công ty mình kinh doanh về thiết bi bếp công nghiệp

 

[thanhpham9x]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

thank bạn nha
công ty mình không có hóa đơn đầu vào liệu có viết dc hóa đơn đầu ra không vậy

 

[thanhpham9x]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

mọi người giúp mình với

 

[Ga Kabia]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

thank bạn nha
công ty mình không có hóa đơn đầu vào liệu có viết dc hóa đơn đầu ra không vậy

Bên bạn không có hóa đơn đầu vào vậy đầu ra bạn xuất hóa đơn nhân công, dịch vụ ah. Nếu là thiết bị thì nên lấy hóa đơn đầu vào để mới có cái xuất chứ.Bạn biết là hàng hóa/thành phẩm của cty bạn xuất bán hình thành từ những gì mà

 

[trantien123]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

Kính gửi các anh/chị
Em mới được phân công làm thuế, em có chưa rõ, cho em hỏi về kê khai thuế theo phương pháp trực tiếp về kinh doanh vàng, em đọc Thông tư 06/2012/TT- BTC "Trường hợp trong kỳ tính thuế phát sinh giá trị gia tăng âm (-) của vàng, bạc, đá quý thì được tính bù trừ vào giá trị gia tăng dương (+) của vàng, bạc, đá quý" em hỏi là doanh thu chịu thuế của các tháng lỗ được bù trù cho các tháng tiếp theo cho đến khi bù được hết số lỗ mua bán vàng phải không và không được bù trừ số lỗ qua năm tiếp theo, ví dụ tháng 1 lỗ 30 triệu, kê khai lỗ 30 triệu, tháng 2 lỗ trong tháng 10 triệu, kê khai lỗ 40 triệu, tháng 3 lỗ 20 triệu, kê khai lỗ 60 triệu, tháng 4 lời 30 triệu, kê khai lỗ 30 triệu, tháng 5 lời 40 triệu, kê khai lời 10 triệu đóng, đóng thuế 1 triệu đồng? Mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người. Cảm ơn rất nhiều.

 

[ketoanly]

Ðề: Thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp

cảm ơn bạn. cho mình hỏi thêm là cái mẫu riêng này nộp kèm thế nào? vì bên này nộp qua mạng mà mình cũng chưa có phát sinh đầu ra gì cả. và "mẫu riêng" mình có thể cop theo bảng kê thuế đầu vào của tờ khai GTGT được không?

Nếu nộp qua mạng thì hiện tại iHTKK không hỗ trợ tải và nộp bảng kê mua vào đối với người nộp thuế GTGT theo PP trực tiếp nên không cần phải nộp kèm mẫu này, tuy nhiên chị D có thể lấy theo mẫu 01 - 2/GTGT (theo TT 156/ chỉnh sửa cho phù hợp để kê các hóa đơn mua vào rồi in ra kẹp chung, lưu trữ cùng tờ khai mẫu 04/GTGT
(các hóa đơn mua vào dù là GTGT hay TT chỉ cần hạch toán kế toán + chứng từ khác nhằm hợp lý hóa chi phí khi tính thuế TNDN là chính)

http://www.danketoan.com/forum/bao-...ai-thue-ko-giup-e-voi.214742.html#post1102401