Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

[hongdiep78]

Mình cứ thắc mắc vấn đề này, k hiểu Thuế có sờ gáy k?
CTy mình thành lập T4/2008
Đầu tư xe cont, thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đầu kỳ là: 41tr
Đến T12/2008 là: 43tr
Mặc dù CTy vẫn báo lãi năm 2008 là 15tr
Mình nghĩ số liệu này ổn vì Cty mình chi có 01 chiếc xe thôi
Nhưng đến T2/2009 thì thuế GTGT đựơc hoàn là 48tr
Sở dĩ như vầy là trong T1/2009 khách hàng chưa vận chuyển hết hàng nên yêu cầu xuất HĐ trong T2/2009 thuế VAT là 5%, trong khi đó cước v/c đường biển thì hàng hoá xuống tàu là hãng tàu xuất HĐ luôn nên thuế T1/2009 đầu vào là thuế 10%.
Mặt khác còn một số HĐ thuế đầu vào là 10% nũa như: HĐ nhiên liệu, Phí DO, VS, nâng hạ, lưu bãi mà cước vận chuyển thuế xuất chỉ cỏ 5% thôi.Tháng 2 CTy báo lãi 5tr. Thực ra thì mình cũng cân đối đầu ra và đầu vào nhưng vì những lí do trên mà mình cảm thấy k yên tâm.
Có lần Thuế bắt mình phải để lại các HĐ đầu vào để nộp thuế GTGT một tí ( tức là để thuế k âm) nhưng mình căm mãi k được vì HĐ đầu vào chỉ có gtri 3tháng, năm 2009 là 6th
Vậy theo các bạn có thấy k hợp lí ở điểm nào k?
Và các bác Thuế sẽ hỏi những gì trường hợp này
Mong các bậc tiền bối chỉ giúp.
Chân thành cảm ơn!

 

[biennhohtx05]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Sở dĩ như vầy là trong T1/2009 khách hàng chưa vận chuyển hết hàng nên yêu cầu xuất HĐ trong T2/2009 thuế VAT là 5%, trong khi đó cước v/c đường biển thì hàng hoá xuống tàu là hãng tàu xuất HĐ luôn nên thuế T1/2009 đầu vào là thuế 10%.

Thế bạn là đơn vị bán hàng hay là người vận chuyển chặng thứ 2, sao nghe khó hiểu quá nhỉ, bạn giải thích rõ hon tí đi.

 

[Girlsmiling]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Mình cứ thắc mắc vấn đề này, k hiểu Thuế có sờ gáy k?
CTy mình thành lập T4/2008
Đầu tư xe cont, thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đầu kỳ là: 41tr
Đến T12/2008 là: 43tr
Mặc dù CTy vẫn báo lãi năm 2008 là 15tr
Mình nghĩ số liệu này ổn vì Cty mình chi có 01 chiếc xe thôi
Nhưng đến T2/2009 thì thuế GTGT đựơc hoàn là 48tr
Sở dĩ như vầy là trong T1/2009 khách hàng chưa vận chuyển hết hàng nên yêu cầu xuất HĐ trong T2/2009 thuế VAT là 5%, trong khi đó cước v/c đường biển thì hàng hoá xuống tàu là hãng tàu xuất HĐ luôn nên thuế T1/2009 đầu vào là thuế 10%.
Mặt khác còn một số HĐ thuế đầu vào là 10% nũa như: HĐ nhiên liệu, Phí DO, VS, nâng hạ, lưu bãi mà cước vận chuyển thuế xuất chỉ cỏ 5% thôi.Tháng 2 CTy báo lãi 5tr. Thực ra thì mình cũng cân đối đầu ra và đầu vào nhưng vì những lí do trên mà mình cảm thấy k yên tâm.
Có lần Thuế bắt mình phải để lại các HĐ đầu vào để nộp thuế GTGT một tí ( tức là để thuế k âm) nhưng mình căm mãi k được vì HĐ đầu vào chỉ có gtri 3tháng, năm 2009 là 6th
Vậy theo các bạn có thấy k hợp lí ở điểm nào k?
Và các bác Thuế sẽ hỏi những gì trường hợp này
Mong các bậc tiền bối chỉ giúp.
Chân thành cảm ơn!

Bạn nói quá nhiều mà vẫn ko hiểu bạn định hỏi j? Hoàn thuế GTGT thì liên quan j đến lãi hay k lãi? Và cũng chắng liên quan j đến vấn đề HĐ bạn để lại và khai vào các tháng sau hay vấn đề thuế yêu cầu bạn để dư để nộp thuế. Túm lại bạn có hiểu mình đang nói j ko?

 

[hongdiep78]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

1.Công ty mình vận chuyển từ kho tới kho: từ kho Thái Bình - đến Cảng Hải Phòng - vào kho đến HCM ( đường bộ - đường biển - đường bộ).
2. Có nghĩa là mình muốn hỏi các bạn là Thuế GTGT đầu vào được hoàn cuối kỳ nhiều hơn số thuế đầu kỳ thì có sao không? Trong khi đó Thuế bắt mình là phải căn số liệu làm sao mà để DN phải nộp ít thuế GTGT ( tức là bỏ tiền túi ra nộp còn số thuế hoàn thì cứ để đó)

 

[biennhohtx05]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

1.Công ty mình vận chuyển từ kho tới kho: từ kho Thái Bình - đến Cảng Hải Phòng - vào kho đến HCM ( đường bộ - đường biển - đường bộ).
2. Có nghĩa là mình muốn hỏi các bạn là Thuế GTGT đầu vào được hoàn cuối kỳ nhiều hơn số thuế đầu kỳ thì có sao không? Trong khi đó Thuế bắt mình là phải căn số liệu làm sao mà để DN phải nộp ít thuế GTGT ( tức là bỏ tiền túi ra nộp còn số thuế hoàn thì cứ để đó)

Số thuế được hoàn là căn cứ theo đề nghị hoàn thuế của bạn dựa trên cơ sở các tờ khai thuế GTGT. Số thuế được hoàn tại thời điểm bạn đề nghị có thể nhiều hơn hay ít hơn đầu kỳ cái này không quan trong.
Cơ quan thuế muốn bạn nộp thuế mỗi tháng 1 ít cũng là muốn đơn giản cho cả 2 bên vì các đơn vị hay được hoản thuế GTGT dễ bị cho vào tầm ngắm. Nhưng mình vẫn chưa thấy hoá đơn đầu vào của bạn ờ đâu ra nhỉ.

 

[hongdiep78]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Hoá đơn đầu vào của mình là tiền mua TSCĐ xe container, thuế GTGT được khấu trừ khi mua xe là: 41tr

 

[biennhohtx05]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Hoá đơn đầu vào của mình là tiền mua TSCĐ xe container, thuế GTGT được khấu trừ khi mua xe là: 41tr

Thế thì không có vấn đề gì, nhưng thuế đầu ra của bạn phát sinh ít vậy sao, có 41 tr mà khấu trừ 3 tháng ko hết à.

 

[hongdiep78]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Thuế đầu ra Cty tớ mỗi tháng khoảng 15 đến 20tr và thuế đầu vào của mình tất cả các chi phí gần như là có HĐ đơn hết chỉ có các khoản sau k có HĐ như: lương 10tr, vé cầu đường?: 5tr, khấu hao: 8tr, BH xe: 1,5tr và các chi phí văn phòng lặt vặt khác khoảng 1tr.
Tớ cũng đang băn khoăn là có 41tr mà khấu trừ đến T2/2009 là 10 tháng rồi k hết mà còn tăng lên.
Bạn thử nghĩ hộ mình xem có điều gì bất ổn k nhé ( Bạn cứ hỏi và tớ trả lời coi như bạn là Thuế nhé, bạn làm lâu năm sẽ có kinh nghiệm thuế hay hỏi những gì DN) vì là CTy tư nhân mà mình lại làm kế toán thuế lần đầu nên cú thấy k yên tâm bạn ạ.

 

[biennhohtx05]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Thế bạn coi mình là cán bộ thuế nhé.
Công ty anh có lập định mức tiêu hao nhiên liệu không, doanh thu ít như vậy mà sao chi phí đầu vào nhiều thế. Tôi thấy xăng dầu anh xuất cho các phương tiện VC có tháng nhiều, tháng ít không tương xứng với doanh thu.
Hà hà, trả lời đi rồi hỏi tiếp.

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Thế bạn coi mình là cán bộ thuế nhé.
Công ty anh có lập định mức tiêu hao nhiên liệu không, doanh thu ít như vậy mà sao chi phí đầu vào nhiều thế. Tôi thấy xăng dầu anh xuất cho các phương tiện VC có tháng nhiều, tháng ít không tương xứng với doanh thu.
Hà hà, trả lời đi rồi hỏi tiếp.

Đúng là chủ toppic nói rất khó hiểu.. Nhưng có lẽ vấn đề là như thế này.
- Do bạn mới thành lập từ T4/2008 nên doanh thu phát sinh ít, hơn nữa cty bạn ấy còn được khấu trừ 41tr tiền thuế xe container nên chưa dương thuế được.
- Còn việc hợp lý hay không thì do cách bạn xây dựng định mức, và đưa CP vào thôi...
1. CP dầu nhiên liệu... như chỗ thuế chủ mình ngầm qui định không lớn hơn 50% Dthu.. không có văn bản nào cả, nhưng nếu làm dưới số đó họ không soi, còn hơn thì bới bèo ra bọ. ( vì thuế VAT vận tải là 5 trong khi dầu là 10 mà)
2. CP sửa chữa hàng năm... cũng phát sinh VAT..
3. Cán bộ thuế mà hỏi như BN Y sẽ choảng ngay.. tui dốt nên KD hok có lãi còn muốn hoạnh tôi giờ sách ra nhé!!!!!!!!!!!!!!!

 

[tiger2774]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Mình cứ thắc mắc vấn đề này, k hiểu Thuế có sờ gáy k?
CTy mình thành lập T4/2008
Đầu tư xe cont, thuế GTGT đầu vào được khấu trừ đầu kỳ là: 41tr
Đến T12/2008 là: 43tr
Mặc dù CTy vẫn báo lãi năm 2008 là 15tr
Mình nghĩ số liệu này ổn vì Cty mình chi có 01 chiếc xe thôi
Nhưng đến T2/2009 thì thuế GTGT đựơc hoàn là 48tr
Sở dĩ như vầy là trong T1/2009 khách hàng chưa vận chuyển hết hàng nên yêu cầu xuất HĐ trong T2/2009 thuế VAT là 5%, trong khi đó cước v/c đường biển thì hàng hoá xuống tàu là hãng tàu xuất HĐ luôn nên thuế T1/2009 đầu vào là thuế 10%.
Mặt khác còn một số HĐ thuế đầu vào là 10% nũa như: HĐ nhiên liệu, Phí DO, VS, nâng hạ, lưu bãi mà cước vận chuyển thuế xuất chỉ cỏ 5% thôi.Tháng 2 CTy báo lãi 5tr. Thực ra thì mình cũng cân đối đầu ra và đầu vào nhưng vì những lí do trên mà mình cảm thấy k yên tâm.
Có lần Thuế bắt mình phải để lại các HĐ đầu vào để nộp thuế GTGT một tí ( tức là để thuế k âm) nhưng mình căm mãi k được vì HĐ đầu vào chỉ có gtri 3tháng, năm 2009 là 6th
Vậy theo các bạn có thấy k hợp lí ở điểm nào k?
Và các bác Thuế sẽ hỏi những gì trường hợp này
Mong các bậc tiền bối chỉ giúp.
Chân thành cảm ơn!

Thuế đầu ra Cty tớ mỗi tháng khoảng 15 đến 20tr và thuế đầu vào của mình tất cả các chi phí gần như là có HĐ đơn hết chỉ có các khoản sau k có HĐ như: lương 10tr, vé cầu đường?: 5tr, khấu hao: 8tr, BH xe: 1,5tr và các chi phí văn phòng lặt vặt khác khoảng 1tr.
Tớ cũng đang băn khoăn là có 41tr mà khấu trừ đến T2/2009 là 10 tháng rồi k hết mà còn tăng lên.
Bạn thử nghĩ hộ mình xem có điều gì bất ổn k nhé ( Bạn cứ hỏi và tớ trả lời coi như bạn là Thuế nhé, bạn làm lâu năm sẽ có kinh nghiệm thuế hay hỏi những gì DN) vì là CTy tư nhân mà mình lại làm kế toán thuế lần đầu nên cú thấy k yên tâm bạn ạ.

1. Báo lãi chỉ có rơi vào khi làm tạm tính quý hay quyết toán năm.

2. Thuế GTGT nếu phát sinh dương thì nộp, phát sinh âm thì chuyển khấu trừ sang kỳ sau, chứ không dùng chữ hoàn.

3. Lương, khấu hao TSCD thì làm sao có VAT nhỉ?

4. Cán bộ thuế yêu cầu hàng tháng nộp VAT là không đúng, nếu lỡ như hóa đơn quá hạn kê khai thì xem như đi tong phần khấu trừ ah? Chuyển vào chi phí thì không bàn tới ở đây.

5. Có đôi lúc 10 tháng trời còn chưa khấu trừ hết 10 triệu nữa, huống chi là 41 triệu. Miễn như bạn phải kê khai đúng theo quy định của Luật thuế GTGT.

 

[hongdiep78]

Ðề: Thuế GTGT hoàn nhiều hơn số đầu kỳ

Chi phí nhiên liệu mình chỉ tính 35% doanh thu vận chuyển sau khi đã trừ đi cước vận chuyển phải thuê ngoài.
Nhưng có những chuyến khách hàng gửi 300 đến 500ng mình tính cả đó là doanh thu xe thì có sao không?
Và mua xe mới nên CB quản lý thuế cũ cho phép tính 35% DT ( xe cũ 40 đến 45% DT), còn CB Thuế mới chỉ cho 32% DT thôi, nhưng mình cứ tính là 35% DT