Thuế GTGT đầu vào

[namthuong81]

Chào cả nhà
Cả nhà cho mình hỏi
Công ty mình đang thực hiện hợp đồng với một Doanh nghiệp chế xuất( thuế GTGT 0%). Khi mình xuất hóa đơn GTGT 0% cho họ thì tất cả những hóa đơn liên quan đến hợp đồng đó mình không được kê khai thuế đầu vào đùng không nhỉ? Có ai biết vấn đề này tư vấn giùm mình.
Cảm ơn cả nhà

 

[Phượng Lương]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào

Vẫn được kê khai bình thường bạn ạ. Hàng hóa, dịch vụ... có các loại thuế GTGT 10%, 5%, 0%.

 

[oanhphuong27]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào

Chào cả nhà
Cả nhà cho mình hỏi
Công ty mình đang thực hiện hợp đồng với một Doanh nghiệp chế xuất( thuế GTGT 0%). Khi mình xuất hóa đơn GTGT 0% cho họ thì tất cả những hóa đơn liên quan đến hợp đồng đó mình không được kê khai thuế đầu vào đùng không nhỉ? Có ai biết vấn đề này tư vấn giùm mình.
Cảm ơn cả nhà

Bên bạn kê khai theo phương pháp khấu trừ mà đúng ko? Khi bạn xuất cho Doanh nghiệp chế xuất( thuế GTGT 0%), thì bạn cứ xuất thuế GTGT 0%, kê khai vào mục 2.Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0% trong Bảng kê bán ra là được.Còn thuế đầu vào thì bạn cứ kê 0% vào mục 1. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế trong Bảng kê mua vào.

 

[namthuong81]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào

Cảm ơn hai bạn nhé

---------- Post added at 09:11 ---------- Previous post was at 09:05 ----------

Bạn oanhphuong27 oi. Đầu ra thì rõ rồi, đầu vào ý mình: giả sử hóa đơn đầu vào GTHH 10tr và VAT 1tr, tổng cộng là 11tr thì khi đó thay vì tách thuế VAT khấu trừ mình hoạch toán cả vào cột 8 là 11tr có được không?

 

[chudinhxinh]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào

Hàng hóa bán ra chịu thuế suất 0% mà doanh nghiệp vẫn được khấu trừ thuế đầu vào bình thường mà bạn => bạn kê khai thuế bình thường mà bạn

THÔNG TƯ Số: 06/2012/TT- BTC ngày 11 tháng 1 năm 2012 Hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế giá trị gia tăng,ướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 và Nghị định số 121/2011/NĐ-CP ngày 27/12/2011 của Chính phủ

Chương III
KHẤU TRỪ, HOÀN THUẾ
Mục 1
KHẤU TRỪ THUẾ
Điều 14. Nguyên tắc khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào
1. Thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ dùng cho sản xuất, kinh
doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT được khấu trừ toàn bộ, kể cả thuế
giá trị gia tăng đầu vào không được bồi thường của hàng hoá chịu thuế giá trị
gia tăng bị tổn thất.

Chào cả nhà
Cả nhà cho mình hỏi
Công ty mình đang thực hiện hợp đồng với một Doanh nghiệp chế xuất( thuế GTGT 0%). Khi mình xuất hóa đơn GTGT 0% cho họ thì tất cả những hóa đơn liên quan đến hợp đồng đó mình không được kê khai thuế đầu vào đùng không nhỉ? Có ai biết vấn đề này tư vấn giùm mình.
Cảm ơn cả nhà

 

[oanhphuong27]

Ðề: Thuế GTGT đầu vào

Bạn oanhphuong27 oi. Đầu ra thì rõ rồi, đầu vào ý mình: giả sử hóa đơn đầu vào GTHH 10tr và VAT 1tr, tổng cộng là 11tr thì khi đó thay vì tách thuế VAT khấu trừ mình hoạch toán cả vào cột 8 là 11tr có được không?

Sao bạn lại hỏi vậy? Theo đúng nguyên tắc khi kê khai là phải kê khai đúng giá trị HH, và đúng tiền thuế, chứ sao lại gộp vào như vậy? như vậy ko đúng với hóa đơn. Mà bên cty bạn kê theo pp khấu trừ thuế, mà lại ko cần khấu trừ hay sao mà ko kê thuế VAT (1tr).
Nếu TH ko cần khấu từ thuế, thì bạn có thể ko kê khai hóa đơn này mà chỉ đưa hết vào chi phí và hạch toán sổ sách là được..