Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi nhenhucongio, 14/6/12.

  1. nhenhucongio

    nhenhucongio New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Công ty mình là công ty tư vấn thiết kế chuyên thiết kế các công trình thuộc ngân sách nhà nước hoặc vốn ODA đến tháng 6 năm 2012 thi tiền từ kho bạc chuyển về tài khoản của công ty bị thu 2% thuế GTGT trong khi đó em kê khai bình thường nhưng chưa nộp thuế vì công ty em được gia hạn 6 tháng vậy cho em hỏi đến thời điểm nộp thuế thì em phải nộp bao nhiêu? có trừ phần đã nộp ra hay không? và chứng từ cần những gì la hợp lên nên lấy chứng từ đó ở kho bạc hay cơ quan thuế? Mình xin cảm ơn cả nhà....hihi
     
  2. hientax0212

    hientax0212 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    nhưng khi nhận được phiếu báo tiền chuyển của kho bạc bạn phải hạch toán luôn trên PL01-5/GTGT để lên tờ khai tại tháng phát sinh số tiền nộp đó. Ngoài ra đến thời điểm phải nộp thuế tại tháng bạn kê khai đó bạn còn được khấu trừ thì không phải nộp, còn số thuế bạn phải nộp trong kỳ của tháng tương ứng phát sinh đó thì bạn phải nộp số tiền vào TK.
    VD: T4/2012 bạn được kho bạc chuyển tiền trong đó có trừ 2% do phát sinh hoạt động vãng lai ngoại tỉnh, tại tờ khai T4/2012 bạn k khai nếu có số thuế phải nộp thì hết thời hạn theo thông tư 83 bạn phải nộp số tiền thuế đó, nếu số thuế tại tháng 4 của bạn còn được khấu trừ tại chỉ tiêu 41 thì bạn không phải nộp
    Tư vấn thuế, tài chính http://www.atc.org.vn
     
  3. nhenhucongio

    nhenhucongio New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    PL01-5/GTGT la phu luc gi vay ban sao minh tim khong thay.vay no co anh huong gi toi to khai thue minh ko?
     
  4. saodonle_24

    saodonle_24 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    phu luc PL01-5/GTGT nam trong phan to khai GTGT khau tru, khi b ke khai vao phu luc nay , so lieu se the hien tren chi tieu 39 cua to khai GTGT thang do b nhe'
     
  5. nhenhucongio

    nhenhucongio New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Re: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Nhu cong ty minh chi o trong 1 tinh thoi khong phai vang lai ngoai tinh ma...kho bac cua huyen khac tru so cong ty gui ve giu thue....vay moi met chu.gio minh ko bt nen ke khai nhu the nao day.PL01-5 khong phan anh len to khai thue ma ba saodonle_24
     
  6. hpak

    hpak New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Khi khách hàng hoặc đối tác chuyển trả tiền cho bên bạn mà bị kho bạc giữ lại 2% VAT thì bạn nói kế toán bên đó gửi lại cho bạn một liên Lệch chuyển có ( Mẫu số C4-05/KB ) 2%, để bạn lấy đó làm chứng từ kê khai vào mẫu PL 01- 05/GTKT, phần mềm sẽ tự động hiện lên trên chỉ tiêu số 39 trên tờ khai cho bạn, nếu trong tháng phát sinh bạn lấy được chứng từ kịp thời thì bạn chỉ còn phải nộp thuế 8% nữa thôi, nếu không lấy kịp thì bạn phải nộp 10% như bình thường và chứng từ đó bạn kê khai được khấu trừ vào tháng sau, bên mình là công ty TVTK các công trình mặc dù ở cùng huyện nhưng vẫn bị giữ lại 2% chứ không phải chỉ ở khác tỉnh, khác huyện mới bị giữ đâu ( cái này thực chất có nghĩa là đơn vị chủ đầu tư nộp hộ cho bạn 2% VAT) và mình đã làm như bên thuế hướng dẫn, còn vấn đề vào sổ sách mình, cho vào bên Nợ của tài khoản 3331 - Thuế gtgt đã nộp. Mình không có khả năng diễn giải, không biết nói như thế bạn có hiểu không.
     
  7. hell'angel

    hell'angel New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    đánh dấu cái, cũng đang quan tâm vấn đề này :)
     
  8. nhenhucongio

    nhenhucongio New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Mình lên cơ quan thuế hỏi thì họ nói chỉ cần kê khai số thuế GTGT bị giử lại ở chỉ tiếu số 39 thôi không cần làm phu luc 01-5/GTGT.Nhưng mình lại gặp vần đề là Doanh thu mình chịu thuế là 10 triệu tổng trị giá hóa đơn GTGT là 11 triệu kho bạc giử lại 2% của 11 triệu đó là 220nghin vậy mình phải ghi vào chỉ tiêu 39 là bao biêu và mình ghi vào PL01-5/GTGT là bao nhiêu?.mong ban hpak trả lời giúp mình với gần đến hạn nộp tờ khai rui...huhu
     
  9. domai108

    domai108 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    1. Bạn này chưa hiểu rõ được bản chất! Bạn nên phân biệt rõ ràng giữa việc Kho bạc thu lại 2% của kinh doanh ngoại tỉnh và 2% của các công trình có vốn NSNN cấp hoặc vốn ODA thuộc diện chịu thuế GTGT.
    Bạn nên đọc lại Thông tư 28 trong đó có ghi rõ:
    2. Nếu cơ quan thuế đã hướng dẫn như vậy thì bạn cứ làm như thế. Để có số liệu vào chỉ tiêu 39 thì bạn phải kê khai PL01-5/GTGT ==> cách này hay hơn
    3. Có một số nơi (như cơ quan thuế chỗ mình làm) họ lại không cho kê vào đó mà họ bắt để thế, khi nào nộp thuế đem chứng từ lên đối chiếu & trừ trực tiếp ==> Mình ớn cách này.
    Hiện tại bạn nên đọc & tìm hiểu lại rõ ràng các quy định & thông tư có liên quan sau đó kê khai theo hướng dẫn của cơ quan quản lý thuế!
     
  10. tunglam87

    tunglam87 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Bạn ớn thôi chứ mình thì không, họ cũng không trách mình đâu vì cái này họ cũng biết là do CĐT họ làm thuế địa phương và kho bạc quản lý cái nguồn ngân sách vốn làm rất lâu nên biết nhau rồi nhiều khi họ bảo sao lâu thế: chả lời CĐT giờ mới có thì e mới có được chứ, hoạc đen gặp tên hách sỳ dầu thì hành thôi.
     
  11. tocmay

    tocmay New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    cuc thuế cho mình cũng hướng dẫn như bạn domai108
     
  12. domai108

    domai108 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Câu với cú :k5211829:. Đọc lồi mắt ra mới hiếu bạn muốn nói gì!
     
  13. vnlinh_1986

    vnlinh_1986 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    cái này mình đã làm hồi tháng trươc rùi, có 2 trường hợp:
    1. Nếu cty bạn thuộc diện nộp thuế 2% vãng lai ngoại tỉnh thì mới phải làm phụ lục 01-5/GTGT, đồng thời kê khai vào chỉ tiêu 39 trên tờ khai thuế GTGT, và nộp lên cơ quan thuế cùng với chứng từ nộp tiền vào NSNN (Khoản 2% đó), thời hạn nộp không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh số thuế đó nhé. 2. Nếu doanh thu phát sinh tại nơi bạn ĐKKD thì không phải kê khai phụ lục đó, khi nhận được chứng từ nộp tiền vào NSNN thì bạn mang lên cơ quan thuế, họ sẽ trừ trực tiếp vào số thuế GTGT phải nộp trong kỳ của bạn, và không phải kê khai bất cứ chỉ tiêu gì trên tờ khai cả.
    còn chứng từ nộp tiền 2% đó thì bạn phải hỏi chủ đầu tư, thường là khi chuyển tiền họ sẽ trích chuyển 2% nộp thuế cho mình luôn ( họ mà không trích thì kho bạc cũng bắt trích), nếu họ ko lấy chứng từ cho mình thì bạn phải ra kho bạc thôi chứ làm sao nữa, hihi
     
  14. hell'angel

    hell'angel New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    đánh dấu cái nào
     
  15. yentong

    yentong Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Công ty mình cũng đang gặp trường hợp như thế này, doanh thu phát sinh trong tháng 11/2012, cùng tỉnh, bên mình đã kê khai nộp thuế đầy đủ, nhưng đến cuối tháng 11 mình mới nhận được chứng từ trích khoản 2% trên tổng giá trị hóa đơn, mình đang không bit kê khai thế nào, có khi phải lên cục thuế hỏi xem thế nào thôi
     
  16. phamthuykt

    phamthuykt New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Mình phải đánh dấu trang này mới được
     
  17. nga ktoan

    nga ktoan New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Đâu chỉ thuế vãng lai đâu ! Mình thấy Cty mình tất cả các khoản tiền qua KB đều bị trích lại 2% cả !
     

Chia sẻ trang này