Thuế GTGT 5%!

[thuycoi]

Cả nhà cho mình hỏi với! Mặt hàng bán ra của doanh nghiệp thuế suất là 5% (Đây là một DNTN cơ khí) Nhưng hóa đơn đầu vào ngoài nguyên liệu thuế suất là 5% thì các hóa đơn như điện nước hoặc văn phòng phẩm... V.V thuế suất là 10% Vậy khi kê khai khấu trừ đầu vào với đầu ra thì thuế suất đầu vào 10% có được khấu trừ bình thường ko?
Cả nhà cho mình ý kiến với nhé
Thanks!

 

[DIDI]

Ðề: Thuế GTGT 5%!

Cả nhà cho mình hỏi với! Mặt hàng bán ra của doanh nghiệp thuế suất là 5% (Đây là một DNTN cơ khí) Nhưng hóa đơn đầu vào ngoài nguyên liệu thuế suất là 5% thì các hóa đơn như điện nước hoặc văn phòng phẩm... V.V thuế suất là 10% Vậy khi kê khai khấu trừ đầu vào với đầu ra thì thuế suất đầu vào 10% có được khấu trừ bình thường ko?
Cả nhà cho mình ý kiến với nhé
Thanks!

Việc kê khai khấu trừ thuế đầu vào với đầu ra căn cứ vào trị giá thuế chứ chẳng liên quan gì đến thuế suát cả.

 

[Nam Tước]

Ðề: Thuế GTGT 5%!

Cả nhà cho mình hỏi với! Mặt hàng bán ra của doanh nghiệp thuế suất là 5% (Đây là một DNTN cơ khí) Nhưng hóa đơn đầu vào ngoài nguyên liệu thuế suất là 5% thì các hóa đơn như điện nước hoặc văn phòng phẩm... V.V thuế suất là 10% Vậy khi kê khai khấu trừ đầu vào với đầu ra thì thuế suất đầu vào 10% có được khấu trừ bình thường ko?
Cả nhà cho mình ý kiến với nhé
Thanks!

Hàng tháng khi kê khai thuế GTGT thì những HĐ đầu vào bạn nên đưa hết vào mục 01-2/GTGT rùi sau đó làm bảng phân bổ là tốt nhất.
Còn những HĐ đầu ra thì khi lên bảng kê 01-1/GTGT thì có chia ra theo từng loại thuế suất hết.
Vì vậy bạn ko cần phải quan tâm là HĐ đầu vào có thuế suất là bao nhiêu đâu. Cứ kê khai bình thường thui.
Thân !!!

 

[tiger2774]

Ðề: Thuế GTGT 5%!

Hàng tháng khi kê khai thuế GTGT thì những HĐ đầu vào bạn nên đưa hết vào mục 01-2/GTGT rùi sau đó làm bảng phân bổ là tốt nhất.
Còn những HĐ đầu ra thì khi lên bảng kê 01-1/GTGT thì có chia ra theo từng loại thuế suất hết.
Vì vậy bạn ko cần phải quan tâm là HĐ đầu vào có thuế suất là bao nhiêu đâu. Cứ kê khai bình thường thui.
Thân !!!

Phân bổ cái gì ở đây thế Nam Tước?

To Thuycoi: hóa đơn đầu vào của mình có thuế GTGT bao nhiêu thì kê khai khấu trừ bấy nhiêu, không quan tâm đến thuế suất đầu ra của đơn vị. Nếu hóa đơn đầu vào xuất sai thuế suất quy định thì cơ quan thuế sẽ loại phần xuất sai ra.

 

[hoang nam]

Ðề: Thuế GTGT 5%!

không vấn đề gì đâu bạn cứ kê khai bình thường nhé

 

[huyen122]

Ðề: Thuế GTGT 5%!

đúng rồi hoang nam nói đúng đó cứ kê khai bình thường nhé nếu đầu vào nhiều thông thường người ta cũng kê 5% bảng riêng, 10% bảng riêng cho dễ nhìn và cho đẹp!hì! nhưng khi lên tờ khai thuế GTGT vẫn kê chung tổng .