Tạm ứng chi phí

[thobk]

Các anh chị cho e hỏi về nghiệp vụ này chút nhé. Tháng 08 công ty có hợp đồng quảng cáo 60tr( bao gồm cả thuế). Công ty đã chuyển tra trước 30tr em định khoản là: Nợ 1413 30.000.000
Có 1111 30.000.000
Tháng 11 thanh lý hợp đồng em định khoản phiếu kế toán như vậy nè!
N 6428 45.545.454
N 1331 4.545.454
C 1413 60.000.000
Như vậy có đúng không nhỉ? Các anh chị cho em ý kiến với ạ. E suy nghĩ mãi cũng k ra à.

 

[Dragon489]

Ðề: Tạm ứng chi phí

Các anh chị cho e hỏi về nghiệp vụ này chút nhé. Tháng 08 công ty có hợp đồng quảng cáo 60tr( bao gồm cả thuế). Công ty đã chuyển tra trước 30tr em định khoản là: Nợ 1413 30.000.000
Có 1111 30.000.000
Tháng 11 thanh lý hợp đồng em định khoản phiếu kế toán như vậy nè!
N 6428 45.545.454
N 1331 4.545.454
C 1413 60.000.000
Như vậy có đúng không nhỉ? Các anh chị cho em ý kiến với ạ. E suy nghĩ mãi cũng k ra à.

Như vậy là sai rồi em ơi! chỉ hạch toán vào 141 khi mà nhân viên trong cty em tạm ứng, còn với khách hàng khi em ứng trước hạch toán
Nợ TK 331: 30 triệu
Có TK 1111: 30 triệu
Khi thanh lý hợp đồng và trả tiền em hạch toán

Nợ TK 6428
Nợ TK 1331
Có TK 331: 30 triệu
Có TK 141: 30 triệu

Sửa lại đi nhé!

 

[thobk]

Ðề: Tạm ứng chi phí

Dạ. Có phải như vậy không ha anh?
No 6428 45.545.454
No 1331 4.545.454
Co 1111 30.000.000
Co 331 30.000.000
em mới đi làm nên còn bỡ ngỡ cám ơn anh Gon nhe

 

[Dragon489]

Ðề: Tạm ứng chi phí

Dạ. Có phải như vậy không ha anh?
No 6428 45.545.454
No 1331 4.545.454
Co 1111 30.000.000
Co 331 30.000.000
em mới đi làm nên còn bỡ ngỡ cám ơn anh Gon nhe

Ok, đó là sau khi họ xuất hóa đơn cho mình, còn em sửa lại cái bút toán Nợ TK 141/Có TK 1111 kia thành Nợ TK 331/Có TK 1111 nhé

 

[thobk]

Ðề: Tạm ứng chi phí

Hôm qua em quên mất còn chi tiết này nữa các anh chị à. Đó là tháng 8 mình thanh toán cho họ trước 50% nhưng ĐK chưa tính thuế vì chuyển tiền qua tài khoản chỉ có giấy nộp tiền đến tháng 11 mới thanh lý hợp đồng và lấy hoá đơn em ko biết khi thanh toán hết mình tính gộp vào TK như thế nào nữa. Mong các anh chị giúp em. em chân thành cám ơn!

 

[Dragon489]

Ðề: Tạm ứng chi phí

Hôm qua em quên mất còn chi tiết này nữa các anh chị à. Đó là tháng 8 mình thanh toán cho họ trước 50% nhưng ĐK chưa tính thuế vì chuyển tiền qua tài khoản chỉ có giấy nộp tiền đến tháng 11 mới thanh lý hợp đồng và lấy hoá đơn em ko biết khi thanh toán hết mình tính gộp vào TK như thế nào nữa. Mong các anh chị giúp em. em chân thành cám ơn!

hihi bạn thanh toán trước cho KH thì hạch toán
Nợ TK 331: 50%
Có TK 112: 50%
+ Tháng 11 thanh lý hợp đồng lấy hóa đơn thì hạch toán
Nợ TK : có liên quan
Nợ TK 1331
Có TK 331: số tiền đã thanh toán
Có TK 111.112
Vậy là xong thôi !