Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

[maithiep]

Cty mình khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính thì 4 quý điều lỗ nên mình không hạch toán gì cả. jo mình làm quyết toán thuế thí lời 8.657.000đ, giờ mình phải hạch toán như thế nào?và có bị phạt không?mong các bạn hướng dẫn

 

[hongphamkt]

Cty mình khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính thì 4 quý điều lỗ nên mình không hạch toán gì cả. jo mình làm quyết toán thuế thí lời 8.657.000đ, giờ mình phải hạch toán như thế nào?và có bị phạt không?mong các bạn hướng dẫn

Không sao đâu bạn, chỉ là tạm tính thôi mà, số liệu trên tờ khai tạm tính chỉ là ước đoán của kế toán thôi, quan trọng là quyết toán. Vẫn làm bthuong ngen bạn

 

[thuyloan2512]

cho mình hỏi chút trong bctc nguồn vốn bị giảm thì hạch toán thế nào?
Mình k biết vào đâu nên mạo mội hỏi các bạn ở đây.

 

[maithiep]

Ðề: Re: Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

Không sao đâu bạn, chỉ là tạm tính thôi mà, số liệu trên tờ khai tạm tính chỉ là ước đoán của kế toán thôi, quan trọng là quyết toán. Vẫn làm bthuong ngen bạn

cám ơn bạn, nhưng cách hạch toán thuế này như thế nào bạn nhỉ?và nếu hạch toán thì hạch toán vào cuối năm 2010 đúng kg các bạn?

 

[tuan7968]

Ðề: Re: Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

cám ơn bạn, nhưng cách hạch toán thuế này như thế nào bạn nhỉ?và nếu hạch toán thì hạch toán vào cuối năm 2010 đúng kg các bạn?

Bạn hạch toán bình thường thôi
xác định thuế TNDN phải nộp và hạch toán trong năm 2010.
N821/C3334
N911/C821
N421/C911
xong rồi thì nộp thuế TNDN năm 2010
N3334/C111 or 112

---------- Post added at 02:40 PM ---------- Previous post was at 028 PM ----------

cho mình hỏi chút trong bctc nguồn vốn bị giảm thì hạch toán thế nào?
Mình k biết vào đâu nên mạo mội hỏi các bạn ở đây.

Bạn có thể nói rõ hơn được không thì mọi người biết mới hướng dẫn cho bạn được chứ.
Nguồn vốn giảm nhưng mà ở chỉ tiêu nào? nghiệp vụ gì ps ---> GV giảm?

 

[nguyenhang83]

Ðề: Re: Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

Bạn hạch toán bình thường thôi
xác định thuế TNDN phải nộp và hạch toán trong năm 2010.
N821/C3334
N911/C821
N421/C911
xong rồi thì nộp thuế TNDN năm 2010
N3334/C111 or 112
Chỗ màu đỏ chỉ hạch toán 1 trong 2 bút toán thôi bạn ơi.

 

[thuyloan2512]

bạn tưân986 ơ bạn cho mình mail của bạn tở gửi bạn file này bạn xem giúp mình nhé. tớ k biết gửi file lên diễn đàn thế nào

 

[maithiep]

Ðề: Re: Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

Bạn hạch toán bình thường thôi
xác định thuế TNDN phải nộp và hạch toán trong năm 2010.
N821/C3334
N911/C821
N421/C911
xong rồi thì nộp thuế TNDN năm 2010
N3334/C111 or 112

Bạn cho mình hỏi thêm chút nữa nha,Lợi nhuận năm 2010 là 8.600.000đ , thuế TNDN phải nộp là 2.150.000 và mình cũng hạch toán vào tháng 12/2010 như bạn hướng dẫn, khi mình xem bảng cân đối phát sinh thì lợi nhuận sau thuế còn 6.450.000 .Như vậy trên bảng cân đối phát sinh nó chỉ thể hiện lợi nhuận sau thuế là 6.450.000 như vậy có đúng kg bạn.tại mình mới làm quyết toán nên cũng chưa rành lắm mong các bạn hướng dẫn giúp

 

[tuan7968]

Ðề: Re: Tạm tính 4 quý đều lỗ nhưng quyết toán lời thì hạch toán như thế nào?

Bạn hạch toán bình thường thôi
xác định thuế TNDN phải nộp và hạch toán trong năm 2010.
N821/C3334
N911/C821
N421/C911
xong rồi thì nộp thuế TNDN năm 2010
N3334/C111 or 112
Chỗ màu đỏ chỉ hạch toán 1 trong 2 bút toán thôi bạn ơi.

nếu bỏ số 1 thì 821 không có ps????
Nếu bỏ số 3 thì 421 là LN trước thuế???
Bạn có thể giải thích dùm mình bạn sẽ hạch toán thế nào khi bỏ 1 trong 2 bút toán đó???

---------- Post added at 09:29 AM ---------- Previous post was at 09:17 AM ----------

[QUOTE
Bạn cho mình hỏi thêm chút nữa nha,Lợi nhuận năm 2010 là 8.600.000đ , thuế TNDN phải nộp là 2.150.000 và mình cũng hạch toán vào tháng 12/2010 như bạn hướng dẫn, khi mình xem bảng cân đối phát sinh thì lợi nhuận sau thuế còn 6.450.000 .Như vậy trên bảng cân đối phát sinh nó chỉ thể hiện lợi nhuận sau thuế là 6.450.000 như vậy có đúng kg bạn.tại mình mới làm quyết toán nên cũng chưa rành lắm mong các bạn hướng dẫn giúp

Đúng rồi và bạn có thể chuyển LN này cho các chủ D4 or CTY mẹ or cổ đông.