Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

[dalatbuon]

Các pác cho em hỏi 1 chút.
tại kỳ kê khai thuế tháng 05 em có làm điều chỉnh kê khai của tháng 02 "Điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đựơc khấu trừ".Em đã điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT.Vậy việc điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đó sẽ thể hiện như thế nào (ở chỉ tiêu nào)trên tờ khai thuế tháng 05.
E thấy chỉ tiêu 21"Điều chỉnh giảm thuế gtgt của HHDV mua vào các kỳ trước",nhưng tại sao không kê tại chỉ tiêu này mà lại kê vào chỉ tiêu 35 "Điều chỉnh tăng số thế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước?
Mong các pác giải thích giúp em.
Thanks

 

[Love You]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Các pác cho em hỏi 1 chút.
tại kỳ kê khai thuế tháng 05 em có làm điều chỉnh kê khai của tháng 02 "Điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đựơc khấu trừ".Em đã điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT.Vậy việc điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đó sẽ thể hiện như thế nào (ở chỉ tiêu nào)trên tờ khai thuế tháng 05.
E thấy chỉ tiêu 21"Điều chỉnh giảm thuế gtgt của HHDV mua vào các kỳ trước",nhưng tại sao không kê tại chỉ tiêu này mà lại kê vào chỉ tiêu 35 "Điều chỉnh tăng số thế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước?
Mong các pác giải thích giúp em.
Thanks

Có nghĩa là khi em giam đầu vô thì thuế phải nộp tăng lên nen em phai tăng số thuế phải nộp = cách ghi vào chỉ tiêu [35]

 

[dalatbuon]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Có nghĩa là khi em giam đầu vô thì thuế phải nộp tăng lên nen em phai tăng số thuế phải nộp = cách ghi vào chỉ tiêu [35]

Thì vẫn biết là giảm thuế đầu vào được khấu trừ thì tăng số thuế phải nộp.
Nhưng tại chỉ tiêu 19 và 21 là hai chỉ tiêu phản ánh điều chỉnh tăng,giảm số thuế gtgt đc khấu trừ.
Thực tế là mình điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ của kỳ mua vào trước thì đưa vào chỉ tiêu 21 này chứ.Còn chỉ tiêu 35 và 37 là điều chỉnh thuế gtgt của hàng hóa bán ra các kỳ trước mà.

 

[Love You]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Thì vẫn biết là giảm thuế đầu vào được khấu trừ thì tăng số thuế phải nộp.
Nhưng tại chỉ tiêu 19 và 21 là hai chỉ tiêu phản ánh điều chỉnh tăng,giảm số thuế gtgt đc khấu trừ.
Thực tế là mình điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ của kỳ mua vào trước thì đưa vào chỉ tiêu 21 này chứ.Còn chỉ tiêu 35 và 37 là điều chỉnh thuế gtgt của hàng hóa bán ra các kỳ trước mà.

Bởi vậy, thuế kg cho minh giảm ở 21 thì mình làm tăng ở 35 thôi.

 

[Hathuong]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Các pác cho em hỏi 1 chút.
tại kỳ kê khai thuế tháng 05 em có làm điều chỉnh kê khai của tháng 02 "Điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đựơc khấu trừ".Em đã điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT.Vậy việc điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đó sẽ thể hiện như thế nào (ở chỉ tiêu nào)trên tờ khai thuế tháng 05.
E thấy chỉ tiêu 21"Điều chỉnh giảm thuế gtgt của HHDV mua vào các kỳ trước",nhưng tại sao không kê tại chỉ tiêu này mà lại kê vào chỉ tiêu 35 "Điều chỉnh tăng số thế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước?
Mong các pác giải thích giúp em.
Thanks

Theo như mình đã điều chỉnh thì chỉ khỉ tăng số thuế đầu ra phải nộp mới phải nộp kèm mẫu 01-03/GTGT. Cón nếu giảm số thuế đầu vào thì chỉ làm điều chỉnh trên 01/KHBS thôi và số thuế giảm đó trừ trực tiếp trên chỉ tiêu 23 của kỳ làm điều chỉnh (VD: số thuế t5 đầu vào là: 5.000 số thuế điều chỉnh là 3.000 số thuế khấu trừ trong kỳ là 2.000). mình đã điều chỉnh như vậytheo hướng dẫn của cán bộ thuế nhưng của mình là tăng số thuế đầu vào. Không làm đúng như vậy họ sẽ ko nhận tờ khai. Còn chi cục của bạn thì mình ko biết.

 

[tiger2774]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Thì vẫn biết là giảm thuế đầu vào được khấu trừ thì tăng số thuế phải nộp.
Nhưng tại chỉ tiêu 19 và 21 là hai chỉ tiêu phản ánh điều chỉnh tăng,giảm số thuế gtgt đc khấu trừ.
Thực tế là mình điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ của kỳ mua vào trước thì đưa vào chỉ tiêu 21 này chứ.Còn chỉ tiêu 35 và 37 là điều chỉnh thuế gtgt của hàng hóa bán ra các kỳ trước mà.

Các pác cho em hỏi 1 chút.
tại kỳ kê khai thuế tháng 05 em có làm điều chỉnh kê khai của tháng 02 "Điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đựơc khấu trừ".Em đã điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT.Vậy việc điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đó sẽ thể hiện như thế nào (ở chỉ tiêu nào)trên tờ khai thuế tháng 05.
E thấy chỉ tiêu 21"Điều chỉnh giảm thuế gtgt của HHDV mua vào các kỳ trước",nhưng tại sao không kê tại chỉ tiêu này mà lại kê vào chỉ tiêu 35 "Điều chỉnh tăng số thế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước?
Mong các pác giải thích giúp em.
Thanks

Tạm thời 2 chỉ tiêu đó không thể ghi vào ở tờ khai 01. Khi em làm điều chỉnh thì phải tiến hành lập lại tờ khai đúng của kỳ điều chỉnh, sau đó lấy số luỹ kế qua kỳ kê khai tiếp theo.

 

[kokoro]

Ðề: Tại sao không dùng chỉ tiêu 19,21 ?

Như vậy trường hợp này không cần lập tờ khai phụ lục 01-3/GTGT hay sao? Chỉ cần lập tờ khai bổ sung 01/KHBS tháng 02 và tờ khai bổ sung kỳ tính thuế tháng 02 thôi đúng không?