số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

[blackmouse_b]

Năm ngoái, bạn em có nhận làm cho 1 công ty. Kế toán trước làm kiểu gì mà VAT được khấu trừ trên BCĐKT năm 2007 là 30tr, trong khi đó trong tờ khai quyết toán thuế là 45tr mà cơ quan thuế 0 phát hiện ra, 0 biết số nào đúng nữa. Người kế toán trước 0 chịu đưa BCĐSPS cũng như các sổ sách khác, hình như giờ tắt điện thoại, chạy rùi.
Hôm nay nó đã phải xin nộp lùi BCTC sang tuần sau vì 0 biết ghi số đầu năm là số 45 hay 30.
Theo em cách giải quyết là: số đầu năm ghi 45tr còn phần chênh 15 tr thì giảm 138 (vì có tới >40tr trên TK này chả rõ nguyên nhân) trên BCTC thôi.
Cả nhà thử cho ý kiến nhé. Thanks cả nhà nhiều nhiều

 

[biennhohtx05]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

Năm ngoái, bạn em có nhận làm cho 1 công ty. Kế toán trước làm kiểu gì mà VAT được khấu trừ trên BCĐKT năm 2007 là 30tr, trong khi đó trong tờ khai quyết toán thuế là 45tr mà cơ quan thuế 0 phát hiện ra, 0 biết số nào đúng nữa. Người kế toán trước 0 chịu đưa BCĐSPS cũng như các sổ sách khác, hình như giờ tắt điện thoại, chạy rùi.
Hôm nay nó đã phải xin nộp lùi BCTC sang tuần sau vì 0 biết ghi số đầu năm là số 45 hay 30.
Theo em cách giải quyết là: số đầu năm ghi 45tr còn phần chênh 15 tr thì giảm 138 (vì có tới >40tr trên TK này chả rõ nguyên nhân) trên BCTC thôi.
Cả nhà thử cho ý kiến nhé. Thanks cả nhà nhiều nhiều

Tờ khai gì vậy bạn, thuế GTGT đâu cần quyết toán, còn trong tờ khai thuế TNDN thì đâu có thuế GTGT. Có lẽ bạn nói đến tờ khai thuế GTGT hàng tháng.
- Bây giờ mà không có sổ sách thì chịu chết thôi, nếu muốn biết số nào đúng thì bạn phải làm lại sổ của năm trước (chắc mất cả tháng), có lẽ bạn cũng nên bỏ cái DN đó đi thôi, mình thấy khó ăn quá.

 

[thanhngabs]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

theo mình ở Cục Thuế không cần biết giữa số mình kê khai hàng tháng (tờ khai thuế GTGT hàng tháng) với việc mình hạch toán như thế nào.
Nếu tờ khai tháng trước số thuế GTGT được khấu trừ như thế nào thì chuyển nguyên sang tờ khai tháng sau như thế.
Số thuế mình kê khai để khấu trừ và hạch toán trong tháng, năm có thể không trùng nhau là chuyện thường, vì có hoá đơn mình hạch toán nhưng không kê khai sang tháng sau mới kê khai.
Nếu số kê khai và hạch toán khớp nhau thì việc kiểm tra sẽ thuận lợi cho người làm kế toán thuế.

 

[blackmouse_b]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

Tờ khai gì vậy bạn, thuế GTGT đâu cần quyết toán, còn trong tờ khai thuế TNDN thì đâu có thuế GTGT. Có lẽ bạn nói đến tờ khai thuế GTGT hàng tháng.
- Bây giờ mà không có sổ sách thì chịu chết thôi, nếu muốn biết số nào đúng thì bạn phải làm lại sổ của năm trước (chắc mất cả tháng), có lẽ bạn cũng nên bỏ cái DN đó đi thôi, mình thấy khó ăn quá.

Cuối năm ngoái thì cơ quan thuế chỗ bạn mình vẫn bắt làm quyết toán thuế GTGT(để cho chị ấy kiểm tra mà).
Bỏ thì 0 được vì nhiều người nhìn sợ quá chạy rùi, đấy là người thân nên nhờ nó làm.

 

[hangkt79]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

Tờ khai cuôí năm trước số thuế GTGT được khấu trừ như thế nào thì chuyển sang tờ khai tháng 01 cua sau như thế. Khi nào bạn có đày đủ hoá đơn chứng từ, sôr sách và tìm ra đựơc sôs tiền thuê GTGT chuản xác đc khâú trừ thì bạn lam điêù chỉnh cũng đc mà.
Cố găngs lên nhé.

 

[blackmouse_b]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

vấn đề là kế toán trước 0 chịu đưa sổ sách kế toán, mà chứng từ hiện nay còn bị mất lia xia cơ.
Mà số liệu trên BCĐKT phải nộp vào tuần tới rùi nên mình mới 0 biết xử lý thế nào.
Nếu lấy số trên quyết toán thuế GTGT thì số đầu năm của BCĐKT 0 cân, còn lấy số trên BCĐKT cũ thì lại 0 khớp với số trên quyết toán.Nhưng theo mình nghĩ số trên quyết toán là đúng, vậy thì xử lý với số đầu năm của BCĐKT thế nào đây?

 

[ubn_love]

Ðề: số VAT giữa BCĐKT và tờ khai quyết toán 0 khớp nhau

Cuối năm ngoái thì cơ quan thuế chỗ bạn mình vẫn bắt làm quyết toán thuế GTGT(để cho chị ấy kiểm tra mà).
Bỏ thì 0 được vì nhiều người nhìn sợ quá chạy rùi, đấy là người thân nên nhờ nó làm.

quyết toán thuế GTGT đã bỏ 2 năm nay rồi bạn nhé.Bây giờ kế toán đó cần phải lục lại chứng từ hàng tháng từ đó đối chiếu với tờ khai rồi đưa ra số dư cuối.
Còn trường hợp đã xác định dc số nào đúng thì bạn sử dụng số đó phục vụ cho BCTC năm nay.Còn số ko khớp đó bạn có thể làm bảng điều chỉnh theo số đúng xem như trong quá trình làm thì mới phát hiện ra sai sót đó và sửa lại thôi.