Số dư trên TK 3331 không khớp với tờ kê khai thuế???

[nhungbeo_tn]

Mọi người giúp mình với. Mình mới làm cho 1 doanh nghiệp. Mình xem sổ sách và bảng cân đối của bác kế toán cũ thì thấy bác để số dư Nợ TK3331: xxxxxx. Trong khi đó, có những tháng thì có cả số dư Nợ TK 133 và số dư Nợ TK 3331. Còn theo tờ kê khai thuế thì số thuế còn được khấu trừ đến hết T12/2012 là 0 đồng. Mình chưa biết nên điều chỉnh số dư Nợ này như thế nào?? Mọi người tư vấn giúp mình cho hợp lý với.

 

[Nemcuon]

Ðề: Số dư trên TK 3331 không khớp với tờ kê khai thuế???

Trước khi điều chỉnh thì bạn phải đối chiếu lại trên tờ khai thuế với chứng từ thực tế ở cty bạn , đối chiếu cả với phần hạch toán trong phần mềm nữa. PHải biết sai ở đâu, nguyên nhân j thì mới biết để điều chỉnh chứ.

 

[chudinhxinh]

Ðề: Số dư trên TK 3331 không khớp với tờ kê khai thuế???

-Số dư bên Nợ TK 33311 có nghĩa là doanh nghiệp bạn đang đóng thừa tiền thuế đầu ra nên đây là khoản theo dõi phải thu của nhà nước
-Số dư Nợ Trên sổ cái TK 33311 = CĐPS= xxxxxxxx= mã số 154 trên CĐKT: 3. Thuế và các khoản khác phải thu nhà nước
-Nếu là số dư Có TK 33311 trên Trên sổ cái TK 33311 = CĐPS= xxxxxxxx= mã số 314 trên CĐKT: 4. Thuế và các khoản phải nộp nhà nước => công ty bạn đang nợ thuế đầu ra, bạn mang tiền đi nộp

=> để điều chỉnh chính xác bạn gửi phai sổ sách và báo cáo thuế các tháng lên cho mọi người bắt bệnh bốc thuốc chứ nói mò, chém gió theo kiểu thầy bói vô ích

 

[oanhphuong27]

Ðề: Số dư trên TK 3331 không khớp với tờ kê khai thuế???

Theo mình, bạn nên kiểm tra, đối chiếu lại giữa hóa đơn, chứng từ, sổ sách, tờ khai thuế và bảng CĐPS của từng tháng cho khớp đi, rồi những tháng chưa khớp, bạn có thể đưa số lên, các bạn sẽ giúp đỡ cho bạn, chứ bạn nói chung chung thì khó biết sai chỗ nào. (Xem lại nghiệp vụ kết chuyển thuế nữa bạn nhé).

 

[dankeboy]

Ðề: Số dư trên TK 3331 không khớp với tờ kê khai thuế???

Ở đây, bên bạn còn cả số dư nợ trên 133 và 3331 rất có thể là do chưa kết chuyển thuế cuối tháng.
Giờ chỉ còn cách duy nhất là bạn kiểm tra lại từng tháng 1 trên tờ khai và sổ, để xem chênh lệch
sai sót ở đâu thì bạn điều chỉnh