Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

[thuyluan]

năm 2008 em làm BCTC nhưng do sơ sót số phát sinh của tài khoản 133 bên nợ, bên có trên bảng cân đối đều bị thiếu mất 3tr nhưng số dư cuối kỳ lại đúng (trên sổ chi tiết và sổ cái thì số liệu phát sinh đúng) chỉ sai ở bảng cân đối thôi. Thấy mọi người bảo số phát sinh trên nhật ký chung phải bằng số phát sinh trên bảng cân đối nay em kiểm tra thì bảng cân đối kế toán thiếu mất 3tr so với số phát sinh trên nhật ký chung. Liệu em có cần phải làm lại BCTC năm 2008 không? Bên em chua quyết toán thuế.

 

[thuyluan]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

Sao không có ai trả lời giúp em vậy. Em đang rất lo sợ không biết làm thế nào

 

[sonatc]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

Tất nhiên em phải làm lại bảng cân đối số PS các tài khoản rồi, nếu em áp dụng chế độ KT theo QĐ 48
Còn nếu theo QĐ 15 thì em ko cần gửi lại BCTC, vì trong BCTC ko cố bảng CĐ PS các TK
nhưng em vẫn phải sửa và lưu tại Cty

 

[thucoi158]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

Từ năm 2008 dedến giừo sao vẫn chưa quyết toấn thuế nhỉ?lạ thật
thế BCTC bạn nộp chưa vậy? chưa nộp cho cơ quan thuế thì mới sửa, còn nộp rồi thì bạn làm bút toán điều chỉnh vào năm sau

 

[Daniel]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

năm 2008 em làm BCTC nhưng do sơ sót số phát sinh của tài khoản 133 bên nợ, bên có trên bảng cân đối đều bị thiếu mất 3tr nhưng số dư cuối kỳ lại đúng (trên sổ chi tiết và sổ cái thì số liệu phát sinh đúng) chỉ sai ở bảng cân đối thôi. Thấy mọi người bảo số phát sinh trên nhật ký chung phải bằng số phát sinh trên bảng cân đối nay em kiểm tra thì bảng cân đối kế toán thiếu mất 3tr so với số phát sinh trên nhật ký chung. Liệu em có cần phải làm lại BCTC năm 2008 không? Bên em chua quyết toán thuế.

Chào!
Bạn xem lại số liệu, số sách và phương pháp lập BCTC nữa. BCTC được lập trên cơ sở số liệu các số cái và các bảng tổng hợp công nợ. Như vậy bạn lấy số liệu sai số ở đâu đó rồi. Nếu bạn có file số liệu có thề gửi qua e mail đến TRUNG TÂM ĐÀO TẠO KẾ TOÁN DANIEL. YM tondonga@yahoo.com. Trung tâm sẽ kiềm tra giúp bạn.

 

[thuyluan]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

Em chỉ sai ở bảng cân đối tài khoản thôi, Bây giờ em nộp thay BCTC cũ có bị phạt không? mức phạt là bao nhiêu vậy.Vì cuối năm 2008 em làm bút toán điều chỉnh giảm 1 khoản thuế không được khấu trừ là 3.000.000 vào Giá mua của hàng hóa ( TK 133) nhưng lúc làm BCTC em vào sổ chi tiết và sổ cái 133 đúng nhưng không hiểu sao lên bảng cân đối lại làm thiếu bên nợ và bên có TK133 là 3tr nhưng số dư cuối kỳ thì đúng. Nếu em không làm lại BCTC có bị sao không? Mong các anh chị có kinh nghiệm đã từng quyết toán thuế chỉ bảo

 

[nguyen.hiep]

Ðề: Số dư cuối kỳ đúng , số phát sinh trên sổ sách và bảng cân đối không khớp nhau phải làm sao?

Chào bạn,
Trước tiên, theo mình bạn nên kiểm tra BCTC nộp năm 2008 cho cơ quan thuế có bản CĐTK không? Vì BCTC nộp thuế theo QĐ 15 không cần bản CĐTK. Trường hợp bạn có nộp bản CĐTK rồi thì cũng không phải lo lắng lắm đâu, bạn chỉ cần điều chỉnh bản lưu tại công ty. Đến khi quyết toán thuế, mình giải thích với đoàn kiểm tra nếu đoàn kiểm tra hỏi tới vấn đề đó, mình đã từng quyết toán với cơ quan thuế, không đến nổi phải căng thẳng lắm đâu nếu hồ sơ chứng từ chi tiết của mình cẩn thận, đầy đủ và chính xác.

 

[Ho Thi Thuy Linh]

Mình mới nhận làm kế toán cho 1 doanh nghiệp, nhưng doanh nghiệp đó làm số liệu khống, giờ mình muốn làm lại thì phải làm thế nào trong khi số dư đầu kỳ muốn chính xác sẽ không khớp với số dư cuối kỳ. Vi du: số dư tiền mặt khai khống còn tồn là 500 triệu, nhưng thực tế là không có, chỉ toàn tiền gởi ngân hàng. giờ mình phải làm sao đây.hic hic. có ai có giải pháp tốt hơn ko( đừng dùng giải pháp từ bỏ doanh nghiep).