quên khai thuế GTGT đầu vào

[phuonggiapha]

Tháng 12/2012 em có 1 hóa đơn tiền hàng 300.000, thuế GTGT là 30.000đ
khi làm sổ sách thì em có kê khai vào, nộp luôn cả BCTC năm 2012 luôn rồi
đến tháng 10/2013 này em mới phát hiện số thuế trên tờ khai thuế ko khớp với số dư trên TK 133 vì em quên kê khai số thuế của hóa đơn đó lên tờ khai thuế.
Anh/ chị giúp em xử lý trường hợp này với. Em xin cảm ơn trước ạh

---------- Post added at 04:15 ---------- Previous post was at 03:45 ----------

xin anh/ chị em chỉ giúp với ạh

 

[Gio Bien]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

Bạn làm lại tờ khai thuế GTGT và xin nộp bổ sung điều chỉnh, kèm giải trình điều chỉnh.

 

[loveacc]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

Bạn điểu chỉnh giảm thuế VAT trên sổ, đồng thời hạch toán nó vào chi phí.

 

[phuonggiapha]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

bút toán đó làm sao chỉ jup e với.

 

[lenhgiang]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

bút toán đó làm sao chỉ jup e với.

Trường hợp của ban là đã hạch toán thuế trên sổ sách nhưng không tiến hành kê khai.
Về điểm này bạn nghiên cứu TT 06/2012 để biết thêm về lý thuyết nhé. Điều 14, 15.
Như thế số thuế của bạn trên sổ sách đang lớn hơn trên tờ khai. Và số thuế này không được khấu trừ nữa nên bạn hạch toán vào chi phí để tính thuế TNDN.
Nợ TK 811/ Có TK 133 30.000 đồng, và kê khai hóa đơn đó lên mục 2 bảng kê mua vào.

 

[Love You]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

Trường hợp của ban là đã hạch toán thuế trên sổ sách nhưng không tiến hành kê khai.
Về điểm này bạn nghiên cứu TT 06/2012 để biết thêm về lý thuyết nhé. Điều 14, 15.
Như thế số thuế của bạn trên sổ sách đang lớn hơn trên tờ khai. Và số thuế này không được khấu trừ nữa nên bạn hạch toán vào chi phí để tính thuế TNDN.
Nợ TK 811/ Có TK 133 30.000 đồng, và kê khai hóa đơn đó lên mục 2 bảng kê mua vào.

T12 mà giờ kêu người ta kê vào cho thuế nó bụp àk? Bỏ vế màu đỏ đi là chuẩn rồi,

 

[phuonggiapha]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

thanks mọi người nhìu ạh

 

[ATG_GT]

Ðề: quên khai thuế GTGT đầu vào

Chuyển sang chi phí, nhưng đây là chi phí phát sinh năm 2012, nên bây h điều chỉnh thì cũng không được tính vào chi phí tính thuế 2013. Cuối năm tính thuế TNDN thì cũng phải loại bỏ nó ra thui.