phí chuyển khoản qua ngân hàng

[Pe'la']

mong mọi người chỉ giúp mình với na
cty minh chuyển tiền cho khách hàng phát sinh phí chuyển tiền, mình định khoản là
N642 20.000đ
N133 2.000 đ
C 112 22.000đ
Mình không khai thuế trên tờ khai mua vào
nhung mìn có hạch tooán sổ sách là
N642 20.000đ
N133 2.000 đ
C 112 22.000đ
Cưối tháng mình thấy số thuế 133 trên tờ khai không khớp với số sách
Vậy mình phải chỉnh lại sổ sách như thuế nào? để tờ khai khớp với sổ sách
Vì nếu trên sổ sách mình chỉnh lại là
N642 20.000đ
Có 112 20.000đ
thì sổ phụ không khớp với ngân hàng

 

[daongahumg90]

Bạn phải định khoản như sau:
Nợ TK642: 22000
Có TK112: 22000
Do bạn không khấu trừ thuế khoản này nên hạch toán luôn vào chi phí quản lý.OK

 

[Pe'la']

vậy là phần thuế mminhf cộng lun vào 642 như vậy cũng được hả bạn

 

[daongahumg90]

Hoàn toàn được bạn à. Mình vẫn thường tính luôn vào chi phí đối với những khoản này vì chi phí này nhỏ.

 

[Pe'la']

thank bạn na