1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ hiện tại và đạt mức âm bởi vì số tiền chi trả cho các khoản đầu tư ở hiện tại tăng rất mạnh so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp những vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp thu được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của DN có xu hướng giảm nhẹ ở kỳ hiện tại là do lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm nhẹ trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN ở kỳ hiện tại không thể hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL thấp so với mặt bằng chung.
Việc ROE có xu hướng không đổi là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự thay đổi quá đáng kể trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, họ đã không thể khai thác được nhiều hơn trong kỳ vừa qua.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN là Tài sản cố định và Đầu tư ngắn hạn. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, DN có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao của DN trong cùng khoảng thời điểm, mức đầu tư của DN chỉ mới có sự tăng trưởng ở 2 năm gần đây, tuy nhiên con số này vẫn còn khá thấp so với mức khấu hao được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của có xu hướng tăng trưởng không quá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này chưa thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 2%. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện vẫn đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
PVT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. PVT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ hiện tại và đạt mức âm bởi vì số tiền chi trả cho các khoản đầu tư ở hiện tại tăng rất mạnh so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp những vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp thu được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của DN có xu hướng giảm nhẹ ở kỳ hiện tại là do lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm nhẹ trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN ở kỳ hiện tại không thể hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL thấp so với mặt bằng chung.
Việc ROE có xu hướng không đổi là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự thay đổi quá đáng kể trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, họ đã không thể khai thác được nhiều hơn trong kỳ vừa qua.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN là Tài sản cố định và Đầu tư ngắn hạn. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, DN có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao của DN trong cùng khoảng thời điểm, mức đầu tư của DN chỉ mới có sự tăng trưởng ở 2 năm gần đây, tuy nhiên con số này vẫn còn khá thấp so với mức khấu hao được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của có xu hướng tăng trưởng không quá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này chưa thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 2%. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện vẫn đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
PVT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. PVT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
