1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền của doanh nghiệp trong 3 năm gần nhất đều có xu hướng dương, điều này cho thấy doanh nghiệp đã có thể kiếm được tiền từ hoạt động cốt lõi của mình 1 cách bền vững. Doanh nghiệp có dòng tiền tốt qua các kỳ.
Trong năm vừa qua, doanh nghiệp đã có thể tự chủ được nguồn tiền của mình, điều này có nghĩa là họ đã tự nuôi sống doanh nghiệp mà không cần sự hỗ trợ từ bên ngoài. Hơn nữa, doanh nghiệp đã có thể sử dụng nguồn tiền của mình để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này, cho thấy doanh nghiệp sẽ vẫn tiếp tục phát triển trong tương lai. Hiện DN đang có 1 dòng tiền rất bền vững.
Chúng ta thấy được với đồng lợi nhuận, doanh nghiệp đang có hơn 3 đồng từ nguồn tiền kinh doanh, điều này cho thấy dù có thể thu về được nhiều tiền, nhưng đây không được coi là dấu hiệu quá tốt. Doanh nghiệp cần phải mở rộng và tăng trưởng các khoản lợi nhuận của mình so với trước kia.
Dòng tiền của doanh nghiệp có sự thay đổi so với kỳ trước là đến từ việc doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn và mức khấu hao nhiều hơn chính là nguyên nhân dẫn tới việc dòng tiền tăng, các yếu tố còn lại được xem như là không quá đáng kể tại thời điểm này.
Trong riêng năm 2021, việc dòng tiền tăng mạnh chủ yếu đến từ lợi nhuận, khấu hao và chiếm dụng được vốn khách hàng, dường như doanh nghiệp không có yếu tố nào làm giảm dòng tiền trong khoảng thời điểm này.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5 và có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp dường như có thể đảm bảo chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ của mình trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Vào lúc này, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá cao.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp có sự sụt giảm hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của DN trong khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng là nguồn lực bên trong của DN
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản dở dang dài hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở con số khá đáng kể, vượt qua cả mức khấu hao hằng năm. Điều này cho thấy DN đang phát triển khá bền vững, đầu tư nhằm phát triển sản phảm của mình và đạt hiệu suất tốt hơn trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua tăng 118% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền của doanh nghiệp trong 3 năm gần nhất đều có xu hướng dương, điều này cho thấy doanh nghiệp đã có thể kiếm được tiền từ hoạt động cốt lõi của mình 1 cách bền vững. Doanh nghiệp có dòng tiền tốt qua các kỳ.
Trong năm vừa qua, doanh nghiệp đã có thể tự chủ được nguồn tiền của mình, điều này có nghĩa là họ đã tự nuôi sống doanh nghiệp mà không cần sự hỗ trợ từ bên ngoài. Hơn nữa, doanh nghiệp đã có thể sử dụng nguồn tiền của mình để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này, cho thấy doanh nghiệp sẽ vẫn tiếp tục phát triển trong tương lai. Hiện DN đang có 1 dòng tiền rất bền vững.
Chúng ta thấy được với đồng lợi nhuận, doanh nghiệp đang có hơn 3 đồng từ nguồn tiền kinh doanh, điều này cho thấy dù có thể thu về được nhiều tiền, nhưng đây không được coi là dấu hiệu quá tốt. Doanh nghiệp cần phải mở rộng và tăng trưởng các khoản lợi nhuận của mình so với trước kia.
Dòng tiền của doanh nghiệp có sự thay đổi so với kỳ trước là đến từ việc doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn và mức khấu hao nhiều hơn chính là nguyên nhân dẫn tới việc dòng tiền tăng, các yếu tố còn lại được xem như là không quá đáng kể tại thời điểm này.
Trong riêng năm 2021, việc dòng tiền tăng mạnh chủ yếu đến từ lợi nhuận, khấu hao và chiếm dụng được vốn khách hàng, dường như doanh nghiệp không có yếu tố nào làm giảm dòng tiền trong khoảng thời điểm này.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5 và có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp dường như có thể đảm bảo chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ của mình trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Vào lúc này, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá cao.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp có sự sụt giảm hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của DN trong khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng là nguồn lực bên trong của DN
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản dở dang dài hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở con số khá đáng kể, vượt qua cả mức khấu hao hằng năm. Điều này cho thấy DN đang phát triển khá bền vững, đầu tư nhằm phát triển sản phảm của mình và đạt hiệu suất tốt hơn trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua tăng 118% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
